山東藥玻2017年半年度報(bào)告.pdf

一、本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 二、公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 三、本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 四、公司負(fù)責(zé)人柴文、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人宋以釗     及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）劉   綿行聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 公司本半年度不進(jìn)行利潤(rùn)分配，也不進(jìn)行資本公積轉(zhuǎn)增股本。 六、前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用□不適用 本報(bào)告中所涉及的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 否 八、  是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、  重大風(fēng)險(xiǎn)提示 無(wú) 十、 其他 □適用√不適用                                        目錄 第一節(jié)      釋義......3 第二節(jié)      公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)......3 第三節(jié)      公司業(yè)務(wù)概要......6 第四節(jié)      經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析......10 第五節(jié)      重要事項(xiàng)......18 第六節(jié)      普通股股份變動(dòng)及股東情況......22 第七節(jié)      優(yōu)先股相關(guān)情況......25 第八節(jié)      董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況......26 第九節(jié)      公司債券相關(guān)情況......27 第十節(jié)      財(cái)務(wù)報(bào)告......28 第十一節(jié)    備查文件目錄......114                                  第一節(jié)    釋義 在本報(bào)告書(shū)中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義： 常用詞語(yǔ)釋義 模制瓶系列                 指           鈉鈣玻璃模制注射劑瓶、鈉鈣玻璃輸液瓶、中性硼                                         硅玻璃模制注射劑瓶、中性硼硅玻璃輸液瓶 棕色瓶系列                 指           鈉鈣玻璃藥瓶（棕料）                     第二節(jié)    公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱                       山東省藥用玻璃股份有限公司 公司的中文簡(jiǎn)稱                       山東藥玻 公司的外文名稱                       SHANDONGPHARMACEUTICAL    GLASS CO.， LTD 公司的外文名稱縮寫(xiě)                   SDPG 公司的法定代表人                     柴文 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式                                      董事會(huì)秘書(shū)                 證券事務(wù)代表 姓名                        趙海寶                      茹波 聯(lián)系地址                    山東省淄博市沂源縣城        山東省淄博市沂源縣城 電話                        0533-3259028                0533-3259209 傳真                        0533-3249700                0533-3249700 電子信箱                    sdyb@pharmglass.com         sdyb@pharmglass.com 三、 基本情況變更簡(jiǎn)介 公司注冊(cè)地址                         山東省淄博市沂源縣城 公司注冊(cè)地址的郵政編碼               256100 公司辦公地址                         山東省淄博市沂源縣城 公司辦公地址的郵政編碼               256100 公司網(wǎng)址                             http://www.kkchmhf.cn 電子信箱                             sdyb@pharmglass.com 報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡(jiǎn)介 公司選定的信息披露報(bào)紙名稱          《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》 登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的www.sse.com.cn 網(wǎng)址 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)               公司證券部 報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 五、 公司股票簡(jiǎn)況    股票種類(lèi)      股票上市交易所      股票簡(jiǎn)稱         股票代碼      變更前股票簡(jiǎn)稱      A股        上海證券交易所      山東藥玻          600529 六、 其他有關(guān)資料 □適用√不適用 七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)                                                               單位：元  幣種：人民幣          主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)                本報(bào)告期          上年同期       本報(bào)告期比上                                      （1－6月）                        年同期增減(%) 營(yíng)業(yè)收入                          1,150,037,339.97    971,033,253.88          18.43 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)          132,114,235.44     86,169,998.97           53.32 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性    127,532,910.60     95,422,521.41           33.65 損益的凈利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~          148,025,109.56    231,607,835.01          -36.09                                                                         本報(bào)告期末比                                      本報(bào)告期末         上年度末       上年度末增減                                                                             (%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)        3,117,844,232.30  3,043,601,049.46            2.44 總資產(chǎn)                            4,071,425,544.89  3,904,225,444.11            4.28 (二)    主要財(cái)務(wù)指標(biāo)          主要財(cái)務(wù)指標(biāo)                本報(bào)告期         上年同期      本報(bào)告期比上年                                      （1－6月）                       同期增減(%) 基本每股收益（元／股）                      0.4352          0.3348            29.99 稀釋每股收益（元／股）                      0.4352          0.3348            29.99 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益           0.4201          0.3707            13.33 （元／股） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）                     4.26            3.82   增加0.44個(gè)百分                                                                                    點(diǎn) 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資             4.23            4.23 產(chǎn)收益率（%） 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)明 □適用√不適用 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用√不適用 九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣          非經(jīng)常性損益項(xiàng)目                      金額               附注（如適用） 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益                              -1,813,852.07 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常                583,985.65 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定、 按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政 府補(bǔ)助除外 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期               6,081,822.10 保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易 性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以 及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債 和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支                 517,239.69 出 所得稅影響額                                       -787,870.53 合計(jì)                                              4,581,324.84 十、 其他 □適用√不適用                            第三節(jié)    公司業(yè)務(wù)概要 一、報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式及行業(yè)情況說(shuō)明 （一）公司所從事的主要業(yè)務(wù) 公司主要從事各種藥用玻璃包裝產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，產(chǎn)品包括模制瓶、棕色瓶、安瓿瓶、管制瓶、丁基膠塞、鋁塑蓋塑料瓶等六大系列，千余種規(guī)格，涵蓋從玻璃瓶到丁基膠塞、到鋁塑組合蓋一整套的藥用包裝產(chǎn)品，能滿足不同客戶的需求，在行業(yè)內(nèi)具有規(guī)模優(yōu)勢(shì)。 公司的產(chǎn)品作為一種中間產(chǎn)品，用戶主要是制藥企業(yè)：在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，山東藥玻憑借自身的品牌優(yōu)勢(shì)和價(jià)格優(yōu)勢(shì)，采用直銷(xiāo)和經(jīng)銷(xiāo)相結(jié)合的模式；同時(shí)，公司還通過(guò)代理公司和自身的外貿(mào)部門(mén)，積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)。 公司主要從事各種藥用玻璃包裝產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，在行業(yè)內(nèi)具有規(guī)模優(yōu)勢(shì)。公司上游企業(yè)主要為煤炭采選業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)，下游企業(yè)主要為醫(yī)藥制造業(yè)，如下圖所示：  煤炭采選業(yè)、化學(xué)原              醫(yī)藥包裝業(yè)                  醫(yī)藥制造業(yè)  料及化學(xué)制品制造業(yè) （1）主要原材料價(jià)格變化趨勢(shì)： 上游煤炭采選業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)，受市場(chǎng)產(chǎn)能及市場(chǎng)供求關(guān)系影響，不同原材料呈現(xiàn)不同的價(jià)格變化趨勢(shì)，主要原材料情況如下： ①報(bào)告期內(nèi)公司主要原材料煤炭受行業(yè)去產(chǎn)能及供給側(cè)改革影響，階段性波動(dòng)，價(jià)格總體呈上升趨勢(shì)； ②報(bào)告期內(nèi)公司主要原材料純堿受環(huán)保及供給側(cè)改革影響，價(jià)格波動(dòng)態(tài)勢(shì)，總體呈上升趨勢(shì)； ③報(bào)告期內(nèi)公司主要原材料石英砂受礦產(chǎn)開(kāi)發(fā)加工企業(yè)當(dāng)?shù)卣V產(chǎn)資源保護(hù)政策影響,及公司為提高產(chǎn)品質(zhì)量加大優(yōu)質(zhì)石英砂采購(gòu)量的影響，價(jià)格呈上漲趨勢(shì)。 （2）主要產(chǎn)品價(jià)格變化趨勢(shì)： 下游醫(yī)藥制造行業(yè)發(fā)展面臨有利的國(guó)內(nèi)環(huán)境，醫(yī)療改革不斷深化推進(jìn)，市場(chǎng)需求快速增長(zhǎng)，國(guó)家對(duì)醫(yī)藥制造行業(yè)的扶持力度加大，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系和管理規(guī)范不斷健全，社會(huì)資本比較充裕，都有利于行業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展，從而推動(dòng)了公司的快速發(fā)展。報(bào)告期內(nèi)公司受客戶群穩(wěn)定影響，主要產(chǎn)品價(jià)格趨于穩(wěn)定。 （二）公司的經(jīng)營(yíng)模式 公司主要采用以銷(xiāo)定產(chǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，由銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售計(jì)劃或客戶訂單將生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)至生產(chǎn)部門(mén)，實(shí)行按單生產(chǎn)，詳細(xì)如下 （1）原料采購(gòu)：公司依據(jù)生產(chǎn)所需原材物料種類(lèi)比較多、涉及范圍比較廣、采購(gòu)金額大的特點(diǎn)，確定了對(duì)不同種類(lèi)物資采取不同采購(gòu)模式，以達(dá)到采購(gòu)效率高、采購(gòu)成本低的績(jī)效目標(biāo)。例如對(duì)純堿、煤炭等價(jià)格波動(dòng)大的大宗物資，公司采取與多家供應(yīng)商結(jié)盟的戰(zhàn)略采購(gòu)模式，始終保證最低的采購(gòu)價(jià)格；對(duì)石英砂等長(zhǎng)期穩(wěn)定需求物資，公司與多家較大的供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期穩(wěn)定采購(gòu)合同，實(shí)現(xiàn)雙方共贏；對(duì)五金備件等品種繁雜的物資，公司采取線上與線下的比價(jià)采購(gòu)模式，使采購(gòu)價(jià)格保持較低水平。公司已建立比較完善采購(gòu)管理體系，包括供應(yīng)商選擇與評(píng)價(jià)體系、采購(gòu)預(yù)算體系、采購(gòu)物資計(jì)劃編制體系、采購(gòu)價(jià)格審計(jì)監(jiān)督體系、采購(gòu)物資質(zhì)量檢驗(yàn)體系、采購(gòu)付款與結(jié)算控制體系、采購(gòu)效率考評(píng)體系、采購(gòu)人員的輪崗機(jī)制等。因公司地理位置、天氣、運(yùn)輸?shù)仍?，煤炭、石英砂等原料需要提前進(jìn)行冬季儲(chǔ)備，均儲(chǔ)備兩個(gè)月用量。 （2）生產(chǎn)安排：公司主要采用以銷(xiāo)定產(chǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，由銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)銷(xiāo)售計(jì)劃或客戶訂單將生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)至生產(chǎn)部門(mén)，實(shí)行按單生產(chǎn)。由于玻璃制品的生產(chǎn)具有一定特殊性，玻璃窯爐點(diǎn)火后通常情況下不能停產(chǎn)，對(duì)于部分標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格的產(chǎn)品，市場(chǎng)需求量通常較大的，公司適度備貨，以便有效利用產(chǎn)能。對(duì)于客戶有特定要求的產(chǎn)品訂單，首先由銷(xiāo)售部門(mén)會(huì)同技術(shù)中心組織合同評(píng)審，評(píng)審認(rèn)可后進(jìn)行設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)并制定產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)而開(kāi)展產(chǎn)品試制。公司質(zhì)檢部門(mén)依據(jù)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)對(duì)新產(chǎn)品樣品進(jìn)行鑒定，試制的樣品發(fā)送至客戶進(jìn)行確認(rèn)并針對(duì)客戶意見(jiàn)進(jìn)行整改，定型后，由公司生產(chǎn)部門(mén)組織批量生產(chǎn)。公司對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)制定了專(zhuān)門(mén)的管理制度，整個(gè)生產(chǎn)程序受到質(zhì)量管理體系規(guī)定的控制，以滿足藥品生產(chǎn)企業(yè)對(duì)包裝材料的要求。因玻璃窯爐點(diǎn)火后不能停產(chǎn)的特殊原因，公司在生產(chǎn)方面不存在明顯的周期性安排。 （3）銷(xiāo)售流程：由于公司生產(chǎn)的藥用玻璃包裝材料直接面向終端客戶制藥企業(yè)，因此在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，公司產(chǎn)品以直銷(xiāo)模式為主，以直接、高效溝通客戶需求，僅在部分地區(qū)采用經(jīng)銷(xiāo)模式。銷(xiāo)售公司負(fù)責(zé)銷(xiāo)售計(jì)劃制定落實(shí)、市場(chǎng)調(diào)研、客戶聯(lián)絡(luò)、訂單管理等工作。公司還在國(guó)內(nèi)制藥企業(yè)分布較為集中的省份設(shè)立了辦事處，打造了一個(gè)建立了高效穩(wěn)定的營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)。采用直銷(xiāo)模式可以較好地體現(xiàn)品牌形象，容易實(shí)現(xiàn)垂直管理和精細(xì)化營(yíng)銷(xiāo)，并且執(zhí)行力強(qiáng)，能夠最準(zhǔn)確的掌握市場(chǎng)信息。 對(duì)于采取經(jīng)銷(xiāo)模式的區(qū)域，公司對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商的選擇有著嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，一般由駐地的業(yè)務(wù)人員對(duì)所在地區(qū)主要經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行調(diào)查摸底，結(jié)合其市場(chǎng)信譽(yù)、資金實(shí)力、銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)、倉(cāng)儲(chǔ)物流能力等多種因素篩選出若干個(gè)優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷(xiāo)商確定為經(jīng)銷(xiāo)商客戶。在出口市場(chǎng)，公司采用代理商模式，通過(guò)電子商務(wù)發(fā)布產(chǎn)品信息、發(fā)展代理商加盟，依托代理商網(wǎng)絡(luò)與資源實(shí)現(xiàn)向當(dāng)?shù)劁N(xiāo)售產(chǎn)品。未來(lái)，公司計(jì)劃在歐盟、中東、南非、北美、巴西、東南亞建立銷(xiāo)售辦事處，以便更好都掌控當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)和擴(kuò)大出口銷(xiāo)售額。在產(chǎn)品銷(xiāo)售方面不存在明顯的周期性。 （4）季節(jié)性安排：公司在采購(gòu)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售方面不存在明顯的周期性和季節(jié)性，在生產(chǎn)和銷(xiāo)售方面不存在季節(jié)性安排。 （三）公司的行業(yè)情況 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司行業(yè)分類(lèi)指引》（2012年修訂）及中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布的上市公司行業(yè)分類(lèi)結(jié)果，公司所屬行業(yè)為“C30 非金屬礦物制品業(yè)”；根據(jù)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)與代碼》（GB/T4754－2011），公司所處行業(yè)屬于“C30非金屬礦物制品業(yè)”之“3055玻璃包裝容器制造”。公司產(chǎn)品主要為藥用玻璃類(lèi)醫(yī)藥包裝材料，具體包括模制瓶、棕色瓶、安瓿瓶、管制瓶等。醫(yī)藥包裝材料主要指醫(yī)藥內(nèi)包裝材料，即直接接觸藥品的包裝材料和容器。醫(yī)藥包裝材料伴隨藥品生產(chǎn)、流通及使用的全過(guò)程，是藥品不可分割的一部分。根據(jù)使用材質(zhì)，可將醫(yī)藥包裝材料分為藥用玻璃、金屬包裝材料、藥用明膠制品、橡膠、塑料（容器、片材、膜）及其復(fù)合片等5大類(lèi)。 藥品是一種特殊的商品，直接關(guān)系到消費(fèi)者的身體健康和生命安全。醫(yī)藥包裝材料可以直接接觸藥品，其質(zhì)量的好壞將影響到藥品的安全性、藥性的穩(wěn)定性和藥品的銷(xiāo)售。隨著包裝新材料、新設(shè)備、新技術(shù)、新工藝的不斷涌現(xiàn)，藥品包裝行業(yè)呈現(xiàn)出了更方便安全、更環(huán)保的趨勢(shì)。 根據(jù)TheFreedoniaGroup ,Inc.的統(tǒng)計(jì)，2018年全球醫(yī)藥包裝市場(chǎng)的產(chǎn)值預(yù)計(jì)將達(dá)730.4億美 元，2012至2018年的復(fù)合年均增長(zhǎng)率將達(dá)5.6%。其中，美國(guó)仍是全球最主要的醫(yī)藥包裝市場(chǎng)， 將占到全球醫(yī)藥包裝市場(chǎng)總產(chǎn)值的28%，亞太地區(qū)是增長(zhǎng)速度最快的地區(qū)，中國(guó)市場(chǎng)則是最主要 的推動(dòng)力，預(yù)計(jì)年均增長(zhǎng)率將達(dá)到11.5%。2014-2018年，預(yù)計(jì)我國(guó)的醫(yī)藥包裝市場(chǎng)將會(huì)以平均 10.6%的增速增長(zhǎng)，到2018年，我國(guó)醫(yī)藥包裝市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到1068億元，市場(chǎng)成長(zhǎng)空間巨大。 我國(guó)醫(yī)藥包裝產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)總值已占全國(guó)包裝業(yè)生產(chǎn)總值的10%以上，大大高于整個(gè)制藥工業(yè)占全 國(guó)工業(yè)總產(chǎn)值的比例。在新產(chǎn)品、新藥劑型層出不窮的今天，我國(guó)醫(yī)藥包裝產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)空間廣闊。 但距發(fā)達(dá)國(guó)家醫(yī)藥包裝產(chǎn)業(yè)占醫(yī)藥工業(yè)總產(chǎn)值 30%以上的水平還有一定差距。藥品的新劑型層出 不窮，而與之相配套的藥品包裝材料跟進(jìn)速度還比較慢，有很大的潛力可挖。 隨著國(guó)內(nèi)醫(yī)藥行業(yè)快速發(fā)展，對(duì)制藥企業(yè)提出了更高的要求，也是對(duì)藥包材行業(yè)的一次挑戰(zhàn)，公司做為醫(yī)藥包裝行業(yè)的龍頭，依托公司在質(zhì)量、成本、服務(wù)、研發(fā)等方面的優(yōu)勢(shì)，夯實(shí)內(nèi)部管理，更好地滿足客戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的要求，共促發(fā)展，公司在同行業(yè)的領(lǐng)先地位將得到更好的鞏固。 外貿(mào)出口方面，公司將繼續(xù)加強(qiáng)質(zhì)量控制，為客戶提供一流的產(chǎn)品、一流的服務(wù)，預(yù)計(jì)在未來(lái)出口額仍將保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。 二、報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說(shuō)明 □適用√不適用 三、報(bào)告期內(nèi)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 √適用□不適用 （1）品牌優(yōu)勢(shì) 公司有長(zhǎng)期從事藥用玻璃生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的歷史，“沂蒙”牌商標(biāo)為山東省著名商標(biāo)、全國(guó)馳名商標(biāo)，公司生產(chǎn)的模制抗生素玻璃瓶及棕色玻璃藥瓶被評(píng)為山東省名牌產(chǎn)品，公司產(chǎn)品以其產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良在藥用玻璃包裝行業(yè)及制藥企業(yè)中享有較高知名度，國(guó)內(nèi)大型制藥企業(yè)主要使用公司產(chǎn)品。同時(shí)，公司一直在積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，取得了良好的銷(xiāo)售業(yè)績(jī)，出口份額持續(xù)的保持了增長(zhǎng)，產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)獲得了一定的品牌認(rèn)可度。 （2）規(guī)模優(yōu)勢(shì) 公司是國(guó)內(nèi)藥用玻璃行業(yè)的龍頭企業(yè)，現(xiàn)擁有?？蛊磕戤a(chǎn)70多億支的產(chǎn)能，是國(guó)內(nèi)最大的?？蛊可a(chǎn)廠家。公司現(xiàn)有六大類(lèi)系列產(chǎn)品，千余種規(guī)格，涵蓋從玻璃瓶到丁基膠塞、到鋁塑組合蓋一整套的藥用包裝產(chǎn)品，能滿足不同客戶的需求，完整的產(chǎn)品線以及產(chǎn)業(yè)鏈格局形成了明顯的規(guī)模生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，體現(xiàn)在采購(gòu)和管理成本降低、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分散、綜合毛利率提升等各個(gè)方面。 公司積極在行業(yè)內(nèi)進(jìn)行全國(guó)性戰(zhàn)略布局，2002年在內(nèi)蒙古投資設(shè)立包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司，2014年控股收購(gòu)四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司，突破了公司營(yíng)銷(xiāo)半徑的限制，極大增強(qiáng)了市場(chǎng)輻射能力，為企業(yè)做大做強(qiáng)創(chuàng)造了必要條件。 （3）質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì) 公司經(jīng)過(guò)四十多年的發(fā)展，從原材料采購(gòu)開(kāi)始到產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售的各環(huán)節(jié)，制定了一套嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程，并嚴(yán)格執(zhí)行；同時(shí)引入質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，確保了產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定和提高，為產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)提供了有力保障。 公司在同行業(yè)中率先引進(jìn)世界一流制瓶生產(chǎn)線，公司生產(chǎn)的模制抗生素玻璃瓶與行業(yè)中主要生產(chǎn)廠家同類(lèi)產(chǎn)品相比，各項(xiàng)指標(biāo)在同行業(yè)中均居領(lǐng)先水平。公司在擴(kuò)大規(guī)模的同時(shí)，注重加快技術(shù)更新步伐，通過(guò)對(duì)原有工藝技術(shù)及裝備的革新改造，不斷研發(fā)新型模制瓶，在行業(yè)中率先輕量化、高檔化、大規(guī)格化。目前，公司生產(chǎn)的模制瓶產(chǎn)品質(zhì)量已接近國(guó)際同類(lèi)產(chǎn)品先進(jìn)水平，居國(guó)內(nèi)領(lǐng)先。 （4）研發(fā)優(yōu)勢(shì) 公司有較為完善的研發(fā)體系，覆蓋產(chǎn)品生產(chǎn)的全過(guò)程，為產(chǎn)品的升級(jí)換代和產(chǎn)品質(zhì)量的提高提供了保證，是山東省藥用包裝材料工程技術(shù)研究中心、省級(jí)工業(yè)設(shè)計(jì)中心、省級(jí)企業(yè)技術(shù)中心，設(shè)立了博士后科研工作站。公司通過(guò)自主創(chuàng)新，目前擁有發(fā)明專(zhuān)利23項(xiàng)、實(shí)用新型專(zhuān)利59項(xiàng)、外觀設(shè)計(jì)專(zhuān)利2項(xiàng)，鞏固了公司在本行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先地位。 近年來(lái)，公司結(jié)合藥包材行業(yè)技術(shù)發(fā)展態(tài)勢(shì)和國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)實(shí)際需求，通過(guò)開(kāi)展自主開(kāi)發(fā)，以及與高校、科研院所合作開(kāi)發(fā)等形式，積極開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新，在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、傳統(tǒng)產(chǎn)品品質(zhì)提升、工業(yè)裝備自動(dòng)化技術(shù)升級(jí)、藥用包裝材料與藥品相容性基礎(chǔ)研究等方面取得了較好的成果，報(bào)告期內(nèi)公司獲得了14項(xiàng)實(shí)用新型專(zhuān)利授權(quán)。                       第四節(jié)    經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 一、經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析 2017年上半年，公司主要從以下方面入手：一是著力抓好融資項(xiàng)目的建設(shè)工作，做好項(xiàng)目設(shè)備的 采購(gòu)，土建工程的開(kāi)工，為項(xiàng)目建成投產(chǎn)做好準(zhǔn)備；二是深入推進(jìn)環(huán)保治理工作。隨著國(guó)家對(duì)環(huán)保工作的不斷重視，為適應(yīng)新形勢(shì)下的環(huán)保要求，公司上半年在繼續(xù)保證達(dá)標(biāo)排放的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)推進(jìn)無(wú)組織排放的管控工作；三是繼續(xù)做好精細(xì)化管理工作。公司在做好現(xiàn)有管理工作，上半年通過(guò)“走出去”的方式，學(xué)習(xí)其他企業(yè)的先進(jìn)管理理念，繼續(xù)參加“阿米巴”經(jīng)營(yíng)模式的培訓(xùn)，為日后公司管理水平的提高打基礎(chǔ)；四是制定公司規(guī)劃。報(bào)告期內(nèi)通過(guò)對(duì)公司過(guò)去生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作的深度分析和未來(lái)發(fā)展方向的戰(zhàn)略考慮，為全面挖掘公司內(nèi)在潛力、大幅度降低生產(chǎn)成本，創(chuàng)造公司新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和提高公司經(jīng)濟(jì)效益，下達(dá)了公司未來(lái)三年的重點(diǎn)工作，以保證公司利潤(rùn)的穩(wěn)步增長(zhǎng)。本報(bào)告期收入、利潤(rùn)總體均有所增長(zhǎng)，保證了公司健康、穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。 1、營(yíng)業(yè)收入 報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入115,003萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.43%；營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)的主要原因是： 報(bào)告期內(nèi)模制瓶系列、棕色瓶系列、貿(mào)易等收入增加所致。 2、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 報(bào)告期內(nèi)，存在部分主要原料和動(dòng)力成本在高位運(yùn)行以及職工薪酬增加等不利因素，公司的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率同比略有下降，比上年同期降低2.38個(gè)百分點(diǎn)；公司通過(guò)全員經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的實(shí)施，提高了產(chǎn)品的合格率、降低了原材物料的消耗、縮短生產(chǎn)調(diào)試和恢復(fù)進(jìn)度等有成效性的工作，預(yù)計(jì)全年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率同比仍然是上升的。 3、歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)13,211萬(wàn)元，同比增幅53.32%；同比增長(zhǎng)的主 要原因是：營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)、理財(cái)收益增加、資產(chǎn)減值損失減少、固定資產(chǎn)處置損失減少，導(dǎo)致歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比提高。 4、公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)的問(wèn)題與困難 一是國(guó)家二孩政策的實(shí)施，對(duì)公司部分崗位的成熟技術(shù)女工人有較大的沖擊，報(bào)告期內(nèi)離崗、辭職現(xiàn)象有所發(fā)生。 二是公司機(jī)械化、自動(dòng)化、智能化工作推進(jìn)達(dá)不到預(yù)期。 針對(duì)以上問(wèn)題，公司采取以下措施： 針對(duì)運(yùn)行中暴露出來(lái)的職工方面的問(wèn)題，公司機(jī)械化、自動(dòng)化、智能化的實(shí)現(xiàn)，是解決目前公司用工緊張、降低成本、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力的根本途徑，也關(guān)系到公司各類(lèi)產(chǎn)品滿負(fù)荷狀態(tài)下產(chǎn)銷(xiāo)平衡的實(shí)現(xiàn)；報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)前期的自動(dòng)化實(shí)施方案進(jìn)行了總結(jié)和回顧，分析了此項(xiàng)工作中存在的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，進(jìn)一步明確了此項(xiàng)工作的必要性和緊迫性，在下一步的推進(jìn)工作中側(cè)重自主研發(fā)和引入外部成熟的技術(shù)、理念相結(jié)合，有計(jì)劃的加速機(jī)械化、自動(dòng)化、智能化的實(shí)現(xiàn)。 (一)主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 1   財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表                                                                  單位:元 幣種:人民幣 科目                                  本期數(shù)         上年同期數(shù)      變動(dòng)比例（%） 營(yíng)業(yè)收入                         1,150,037,339.97   971,033,253.88             18.43 營(yíng)業(yè)成本                           796,388,753.15  649,258,615.40             22.66 銷(xiāo)售費(fèi)用                            91,569,975.51    95,464,307.89             -4.08 管理費(fèi)用                            84,464,700.48    72,211,426.53             16.97 財(cái)務(wù)費(fèi)用                             2,415,723.05    -3,354,509.71            172.01 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~        148,025,109.56  231,607,835.01            -36.09 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~         16,182,198.36  -108,441,896.46            114.92 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~         -2,376,685.79   -59,086,717.23             95.98 資產(chǎn)減值損失                         6,891,784.72    18,169,836.77            -62.07 投資收益                             6,081,822.10       319,568.18          1,803.14 營(yíng)業(yè)外收入                           3,740,289.95       803,591.58            365.45 營(yíng)業(yè)外支出                           3,622,047.01    13,028,259.09            -72.20 財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:本報(bào)告期較上年同期增幅172.01%，主要原因系本報(bào)告期匯兌損失增加所 致。 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:本報(bào)告期較上年同期降幅36.09%，主要原因系本報(bào) 告期購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加所致。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:本報(bào)告期較上年同期增幅114.92%，主要原因系本報(bào) 告期購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品增加所致。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:本報(bào)告期較上年同期增幅95.98%，主要原因系本報(bào) 告期2016年度的分紅在報(bào)告期后支付所致。 資產(chǎn)減值損失變動(dòng)原因說(shuō)明:本報(bào)告期較上年同期降幅62.07%，主要原因系本報(bào)告期個(gè)別認(rèn)定計(jì) 提的壞賬準(zhǔn)備減少所致。 投資收益變動(dòng)原因說(shuō)明：本報(bào)告期較上年同期增幅1,803.14%，主要原因系本報(bào)告期保本理財(cái)產(chǎn) 品收益增加所致。 營(yíng)業(yè)外收入變動(dòng)原因說(shuō)明：本報(bào)告期較上年同期增幅365.45%，主要原因系本報(bào)告期政府補(bǔ)助增 加所致。 營(yíng)業(yè)外支出變動(dòng)原因說(shuō)明：本報(bào)告期較上年同期降幅72%，主要原因系本報(bào)告期處置固定資產(chǎn)形 成的損失減少所致。 2   其他 (1)公司利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說(shuō)明 □適用√不適用 (2)其他 □適用√不適用 (二)非主營(yíng)業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤(rùn)重大變化的說(shuō)明 □適用√不適用 (三)資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用□不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況                                                                              單位：元                             本期期末                     上期期末  本期期末                             數(shù)占總資                     數(shù)占總資  金額較上   情況 項(xiàng)目名稱     本期期末數(shù)    產(chǎn)的比例     上期期末數(shù)     產(chǎn)的比例  期期末變   說(shuō)明                               （%）                        （%）     動(dòng)比例                                                                       （%） 貨幣資金    535,954,591.54      13.16  1,078,240,138.87     27.62    -50.29 應(yīng)收票據(jù)    325,692,483.90       8.00    228,426,989.36      5.85     42.58 其他應(yīng)收款   15,344,293.41       0.38     25,195,527.95       0.65    -39.10 其他流動(dòng)資 776,585,454.23      19.07    180,233,708.52      4.62    330.88 產(chǎn) 在建工程     15,843,281.20       0.39     45,273,645.95       1.16    -65.01 短期借款                                    1,000,000.00      0.03   -100.00 應(yīng)付職工薪   26,514,158.77       0.65     11,555,808.58        0.3    129.44 酬 應(yīng)交稅費(fèi)     12,551,773.40       0.31     25,892,403.20       0.66    -51.52 應(yīng)付股利     60,710,994.60       1.49      4,663,284.93      0.12  1,201.89 其他應(yīng)付款   72,250,531.83       1.77     39,200,218.01          1     84.31 其他說(shuō)明 貨幣資金報(bào)告期末較上年度末降幅50.29%，主要原因系本報(bào)告期購(gòu)買(mǎi)保本理財(cái)產(chǎn)品增加所致。 應(yīng)收票據(jù)報(bào)告期末較上年度末增幅42.58%，主要原因系本報(bào)告期回收的貨款中銀行承兌匯票增加 所致。 其他應(yīng)收款報(bào)告期末較上年度末降幅39.10%，主要原因系本報(bào)告期收回土地保證金所致。 其他流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)告期末較上年度末增幅330.88%，主要原因系本報(bào)告期購(gòu)買(mǎi)保本理財(cái)產(chǎn)品增加所 致。 在建工程報(bào)告期末較上年度末降幅65.01%，主要原因系本報(bào)告期在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)所致。 短期借款報(bào)告期末較上年度末降幅100.00%，主要原因系本報(bào)告期子公司歸還銀行借款所致。 應(yīng)付職工薪酬報(bào)告期末較上年度末增幅129.44%，主要原因系本報(bào)告期計(jì)提的激勵(lì)基金未支付所 致。 應(yīng)交稅費(fèi)報(bào)告期末較上年度末降幅51.52%，主要原因系本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)的稅金減少所致。 應(yīng)付股利報(bào)告期末較上年度末增幅1,201.89%，主要原因系本報(bào)告期未支付的2016年度的紅利所 致。 其他應(yīng)付款報(bào)告期末較上年度末增幅84.31%，主要原因系本報(bào)告期未支付的銷(xiāo)售部門(mén)的差旅費(fèi)所 致。 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 □適用√不適用 3. 其他說(shuō)明 □適用√不適用 (四)投資狀況分析 1、對(duì)外股權(quán)投資總體分析 √適用□不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司投資333.33萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了沂源鑫源物流有限公司100%的股權(quán)，沂源鑫源物流有限 公司的主要業(yè)務(wù)是普通貨運(yùn)；本次收購(gòu)有助于公司進(jìn)一步掌控運(yùn)輸環(huán)節(jié)，為公司客戶提供更快捷、穩(wěn)定、安全地運(yùn)輸服務(wù)，同時(shí)也有利于公司整合運(yùn)輸資源，降低運(yùn)輸費(fèi)用。 本報(bào)告期較上年同期對(duì)外股權(quán)投資額減少5977.36萬(wàn)元，減少的原因是上年同期購(gòu)買(mǎi)包頭市豐匯 包裝制品有限公司、沂源新奧塑料制品有限公司100%股權(quán)以及購(gòu)買(mǎi)四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé) 任公司少數(shù)股東股權(quán)，上期投資額較大所致。 (1)重大的股權(quán)投資 □適用√不適用 (2)重大的非股權(quán)投資 √適用□不適用                                                                                                                                   資金                                                                                                              計(jì)提                來(lái)源                                   委托理財(cái)   委托理財(cái)  委托理財(cái)  報(bào)酬確定   實(shí)際回款   實(shí)際獲  是否經(jīng)  減值  是否  是否  并說(shuō) 合作方名稱   委托理財(cái)產(chǎn)品類(lèi)型     金額     起始日期  終止日期    方式     本金金額   得收益  過(guò)法定  準(zhǔn)備  關(guān)聯(lián)  涉訴  明是                                                                                                       程序   金額  交易         否為                                                                                                                                   募集                                                                                                                                   資金 沂源農(nóng)商行         富民益源        2,000.00   2016/9/18  2017/3/20  合同約定    2,000.00     36.92      是      0     否    否   自有 交通銀行        蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     2,900.00   2016/10/8  2017/1/4   合同約定    2,900.00     22.12      是      0     否    否   自有 交通銀行        蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     4,100.00   2016/12/5  2017/3/7   合同約定    4,100.00     33.07      是      0     否    否   自有 中國(guó)銀行         日積月累對(duì)公                 2016/12/2             合同約定                          是      0     否    否   自有                                    4,000.00   8          2017/1/15               4,000.00      2.20 工商銀行       無(wú)固定期限超短期              2016/12/3  2017/1/13  合同約定                          是      0     否    否   自有                     理財(cái)          5,000.00   0                                 5,000.00      4.41 中國(guó)銀行         中銀保本理財(cái)      4,000.00   2017/1/6   2017/2/10  合同約定    4,000.00     11.89      是      0     否    否   自有 交通銀行        蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     2,900.00   2017/1/9   2017/4/11  合同約定    2,900.00     24.12      是      0     否    否   自有 農(nóng)業(yè)銀行        金鑰匙、本利豐     1,500.00   2017/1/23  2017/4/24  合同約定    1,500.00     13.09      是      0     否    否   自有 沂源農(nóng)商行         富民益源        1,000.00   2017/2/14  2017/5/18  合同約定    1,000.00      9.34      是      0     否    否   自有 交通銀行        蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     3,000.00   2017/2/15  2017/5/19  合同約定    3,000.00     32.52      是      0     否    否   自有  中國(guó)銀行      中銀保本理財(cái)      3,000.00   2017/2/23  2017/3/13  合同約定    3,000.00      4.33      是      0     否    否   自有  交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利    10,000.00   2017/3/1   2017/6/2   合同約定   10,000.00    108.38     是      0     否    否   募集  民生銀行    人民幣結(jié)構(gòu)性存款   10,000.00   2017/3/1   2017/6/2   合同約定   10,000.00     86.20      是      0     否    否   募集  東營(yíng)銀行     瑞盈理財(cái)”喜贏盈                                     合同約定                          是      0     否    否   募集                     系列          3,000.00   2017/3/2   2017/5/25               3,000.00     23.88                                                                                                                                   資金                                                                                                              計(jì)提                來(lái)源                                   委托理財(cái)   委托理財(cái)  委托理財(cái)  報(bào)酬確定   實(shí)際回款   實(shí)際獲  是否經(jīng)  減值  是否  是否  并說(shuō) 合作方名稱   委托理財(cái)產(chǎn)品類(lèi)型     金額     起始日期  終止日期    方式     本金金額   得收益  過(guò)法定  準(zhǔn)備  關(guān)聯(lián)  涉訴  明是                                                                                                      程序   金額  交易         否為                                                                                                                                   募集                                                                                                                                   資金 包頭農(nóng)商銀行  包頭農(nóng)商銀行樂(lè)贏    500.00    2017/3/7   2017/4/13  合同約定       500.00    1.77      是      0     否    否   自有 交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     4,100.00   2017/3/8   2017/6/9   合同約定    4,100.00     44.44      是      0     否    否   自有 沂源農(nóng)商行       富民益源        2,000.00   2017/3/9   2017/6/22  合同約定    2,000.00     20.18      是      0     否    否   自有 沂源農(nóng)商行       富民益源        8,000.00   2017/3/9   2017/6/8   合同約定    8,000.00     79.85      是      0     否    否   募集 農(nóng)業(yè)銀行         “本利豐”        5,000.00   2017/3/16  2017/4/20  合同約定    5,000.00     18.63      是      0     否    否   募集 沂源農(nóng)商行        富民益源        1,000.00   2017/3/22  2017/9/27  合同約定                          是      0     否    否   自有 中國(guó)銀行      單位結(jié)構(gòu)性存款    3,000.00   2017/3/31  2017/7/3   合同約定                          是      0     否    否   自有 中國(guó)銀行     單位結(jié)構(gòu)性存款    18,800.00   2017/3/31  2017/7/3   合同約定                          是      0     否    否   募集 交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     2,900.00   2017/4/11  2017/7/13  合同約定                          是      0     否    否   自有 包頭農(nóng)商銀行  包頭農(nóng)商銀行樂(lè)贏    500.00    2017/4/18  2017/5/25  合同約定    500.00      1.85      是      0     否    否   自有 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行       “本利豐”        1,000.00   2017/4/26  2017/6/27  合同約定    1,000.00      5.10      是      0     否    否   自有 包頭農(nóng)商銀行  包頭農(nóng)商銀行樂(lè)贏    500.00    2017/4/27  2017/7/6   合同約定                          是      0     否    否   自有 農(nóng)業(yè)銀行         “匯利豐”        5,000.00   2017/4/28  2017/6/19  合同約定    5,000.00     23.51      是      0     否    否   募集 工商銀行    工銀理財(cái)共贏3號(hào)    5,000.00   2017/5/5   2017/8/2   合同約定                          是      0     否    否   募集                                                                                                                                  資金                                                                                                             計(jì)提                來(lái)源                                  委托理財(cái)   委托理財(cái)  委托理財(cái)  報(bào)酬確定   實(shí)際回款   實(shí)際獲  是否經(jīng)  減值  是否  是否  并說(shuō) 合作方名稱   委托理財(cái)產(chǎn)品類(lèi)型     金額     起始日期  終止日期    方式     本金金額   得收益  過(guò)法定  準(zhǔn)備  關(guān)聯(lián)  涉訴  明是                                                                                                     程序   金額  交易         否為                                                                                                                                  募集                                                                                                                                  資金 交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     3,000.00   2017/5/24  2017/8/25  合同約定                          是      0     否    否   自有 東營(yíng)銀行    “瑞盈理財(cái)”喜贏盈    3,000.00   2017/5/27  2017/8/31  合同約定                          是      0     否    否   募集 沂源農(nóng)商行       富民益源        1,000.00   2017/5/31  2017/8/28  合同約定                          是      0     否    否   自有 沂源農(nóng)商行       富民益源        1,000.00   2017/6/1   2017/9/5   合同約定                          是      0     否    否   自有 交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利    10,000.00   2017/6/6   2017/9/6   合同約定                          是      0     否    否   募集 民生銀行    人民幣結(jié)構(gòu)性存款   10,000.00   2017/6/7   2017/9/7   合同約定                          是      0     否    否   募集 交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     2,000.00   2017/6/9   2017/6/13  合同約定    2,000.00      0.39      是      0     否    否   自有 交通銀行     蘊(yùn)通財(cái)富.日增利     2,100.00   2017/6/9   2017/7/5   合同約定                          是      0     否    否   自有 沂源農(nóng)商行       富民益源        4,000.00   2017/6/12  2017/9/12  合同約定                          是      0     否    否   募集 沂源農(nóng)商行       富民益源        4,000.00   2017/6/12  2017/9/12  合同約定                          是      0     否    否   募集 沂源農(nóng)商行       富民益源        2,000.00   2017/6/27  2017/9/26  合同約定                          是      0     否    否   自有 農(nóng)業(yè)銀行         “本利豐”        5,000.00   2017/6/29  2017/9/1   合同約定                          是      0     否    否   募集 農(nóng)業(yè)銀行         “本利豐”        500.00    2017/6/29  2017/8/4   合同約定                          是      0     否    否   自有 (3)以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □適用√不適用 (五)重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用√不適用 (六)主要控股參股公司分析 √適用□不適用      公司名稱        業(yè)務(wù)    主要產(chǎn)品或服務(wù)     注冊(cè)    資產(chǎn)規(guī)模   凈資產(chǎn)   凈利潤(rùn)                      性質(zhì)                       資本 包頭市康瑞藥用玻璃   制造業(yè)  藥用玻璃包裝制品     6,000     17,831     8,706    -174 包裝制品有限公司             等的加工銷(xiāo)售 沂源新康貿(mào)易有限公   商貿(mào)    化工產(chǎn)品、五金機(jī)     1,000      4,215     2,722     328 司                           電等的銷(xiāo)售 四川綿竹成新藥用玻   制造業(yè)  藥用玻璃包裝制品     3,700      6,583     2,458     167 璃有限責(zé)任公司               等的加工銷(xiāo)售 沂源碧魯峰山泉水有   制造業(yè)  零售預(yù)包裝食品          60         98       95      -4 限公司 包頭市豐匯包裝制品   制造業(yè)  紙制包裝品等的加     6,538     11,098     7,592     201 有限公司                     工銷(xiāo)售 沂源新奧塑料制品有   制造業(yè)  塑料制品等的加工     2,500      4,822     4,305     529 限公司                       銷(xiāo)售 沂源鑫源物流有限公   物流業(yè)  普通貨運(yùn)              360       1382      306      -6 司 (七)公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用√不適用 二、其他披露事項(xiàng) (一)預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)    的警示及說(shuō)明 □適用√不適用 (二)可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) √適用□不適用 公司主要生產(chǎn)設(shè)備之一玻璃窯爐，大部分采用的燃料是煤炭，會(huì)產(chǎn)生硫、氮類(lèi)化合物；經(jīng)公司近年來(lái)持續(xù)環(huán)保方面的投入和運(yùn)行，排放達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，但不排除受政策影響，更換燃料停產(chǎn)改造的可能；公司為減少更換燃料對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成的影響，積極與當(dāng)?shù)卣畢f(xié)商，逐步分期改造。 (三)其他披露事項(xiàng) □適用√不適用                               第五節(jié)    重要事項(xiàng) 一、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介      會(huì)議屆次             召開(kāi)日期        決議刊登的指定網(wǎng)站的  決議刊登的披露日期                                                  查詢索引 2017年第一次臨時(shí)股   2017年2月20日     上海證券交易所網(wǎng)站    2017年2月21日 東大會(huì) 2016年年度股東大會(huì)   2017年5月15日     上海證券交易所網(wǎng)站    2017年5月16日 股東大會(huì)情況說(shuō)明 □適用√不適用 二、利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一)半年度擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增                                                  否 每10股送紅股數(shù)（股） 每10股派息數(shù)(元)（含稅） 每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說(shuō)明               公司本半年度不進(jìn)行利潤(rùn)分配，也不進(jìn)行資本公積轉(zhuǎn)增股本。 三、承諾事項(xiàng)履行情況 (一)  公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告     期內(nèi)的承諾事項(xiàng) □適用√不適用 四、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 √適用□不適用 2017年5月15日，公司2016年度股東大會(huì)審議通過(guò)：聘任上會(huì)會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）為 公司2017年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。 審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 □適用√不適用 公司對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明 □適用√不適用 公司對(duì)上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明 □適用√不適用 五、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □適用√不適用 六、重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng)√本報(bào)告期公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 七、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人處罰及整改情況□適用√不適用 八、報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠(chéng)信狀況的說(shuō)明 □適用√不適用 九、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響 (一)  相關(guān)股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的 □適用√不適用 (二)  臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況 股權(quán)激勵(lì)情況 □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 員工持股計(jì)劃情況 □適用√不適用 其他激勵(lì)措施 □適用√不適用 十、重大關(guān)聯(lián)交易 (一)與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用√不適用 (二)資產(chǎn)收購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用√不適用 4、涉及業(yè)績(jī)約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況 □適用√不適用 (三)共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用√不適用 (四)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái) 1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用√不適用 3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用√不適用 (五)其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用√不適用 (六)其他 □適用√不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1   托管、承包、租賃事項(xiàng) □適用√不適用 2   擔(dān)保情況 √適用□不適用                                                                   單位:元 幣種: 人民幣                        公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）       擔(dān)保               擔(dān)保       方與               發(fā)生                    擔(dān)保是              是否存是否為關(guān) 擔(dān)保  上市  被擔(dān)  擔(dān)保  日期  擔(dān)保  擔(dān)保  擔(dān)保 否已經(jīng)擔(dān)保是擔(dān)保逾在反擔(dān)關(guān)聯(lián)方聯(lián) 方   公司  保方  金額 (協(xié)議起始日到期日 類(lèi)型 履行完否逾期期金額保   擔(dān)保關(guān)       的關(guān)               簽署                      畢                               系        系                日) 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司                         0 的擔(dān)保） 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對(duì)子 公司的擔(dān)保）                                 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)                           37,001,846.13 報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B）                        37,001,846.13                         公司擔(dān)?？傤~情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（A+B）                                          37,001,846.13 擔(dān)?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%)                                1.19 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的 金額（C） 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的被擔(dān)保 對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D） 擔(dān)?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E） 未到期擔(dān)?？赡艹袚?dān)連帶清償責(zé)任說(shuō)明 擔(dān)保情況說(shuō)明                           上述擔(dān)保金額系公司為全資子公司包頭市豐匯包裝制品                                       有限公司和包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司的銀                                       行承兌匯票提供的擔(dān)保。 3   其他重大合同 □適用√不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用√不適用 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用√不適用 十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門(mén)公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說(shuō)明 □適用√不適用 十五、 其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明 (一)與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用√不適用 (二)報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用√不適用 (三)其他 □適用√不適用                    第六節(jié)    普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、股本變動(dòng)情況 (一)  股份變動(dòng)情況表 1、股份變動(dòng)情況表 報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。 2、股份變動(dòng)情況說(shuō)明 □適用√不適用 3、報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對(duì)每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用√不適用 4、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用√不適用 (二)  限售股份變動(dòng)情況 √適用□不適用                                                                              單位:股   股東名稱      期初限售   報(bào)告期解除  報(bào)告期增加  報(bào)告期末限   限售原   解除限                    股數(shù)      限售股數(shù)    限售股數(shù)      售股數(shù)       因     售日期 沂源縣南麻街道   18,469,945                            18,469,945  非公開(kāi)   2019年 集體資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管                                                      發(fā)行鎖   12月20 理中心                                                              定       日 淄博鑫聯(lián)投資股   18,469,945                            18,469,945  非公開(kāi)   2019年 份有限公司                                                          發(fā)行鎖   12月20                                                                     定       日 深圳市架橋富凱    9,234,972                             9,234,972  非公開(kāi)   2019年 七號(hào)股權(quán)投資企                                                      發(fā)行鎖   12月20 業(yè)（有限合伙）                                                      定       日     合計(jì)        46,174,862                            46,174,862     /        / 二、股東情況 (一)  股東總數(shù): 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶)                                  11,123 截止報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶）                      0 (二)  截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況表                                                                               單位:股                                                          前十名股東持股情況                   股東名稱                      報(bào)告期內(nèi)   期末持股   比例(%)  持有有限售條      質(zhì)押或凍結(jié)情況        股東性質(zhì)                   （全稱）                        增減       數(shù)量               件股份數(shù)量     股份狀態(tài)     數(shù)量 沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會(huì)                                     47,540,759     15.66                    質(zhì)押     23,000,000 國(guó)家 淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司                                     21,994,742      7.25      18,469,945     未知                境內(nèi)非國(guó)有法                                                                                                                         人 沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中心                           18,469,945      6.08      18,469,945     未知                國(guó)有法人 深圳市架橋富凱七號(hào)股權(quán)投資企業(yè)（有限合伙）                    9,234,972      3.04       9,234,972     未知                其他 興業(yè)證券股份有限公司                              7,050,000    7,050,000      2.32                    未知                其他 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司－中歐永?；旌闲妥C券投   5,511,681    5,511,681      1.82                    未知                未知 資基金 平安資管－郵儲(chǔ)銀行－如意10號(hào)資產(chǎn)管理產(chǎn)品        4,882,031    4,882,031      1.61                    未知                未知 全國(guó)社?；鹨灰灰唤M合                             126,839    4,553,949       1.5                    未知                未知 中國(guó)銀行股份有限公司－嘉實(shí)醫(yī)療保健股票型證券投      80,000    4,139,792      1.36                    未知                未知 資基金 廣發(fā)銀行股份有限公司－中歐盛世成長(zhǎng)分級(jí)股票型證   3,989,713    3,989,713      1.31                    未知                未知 券投資基金                                                     前十名無(wú)限售條件股東持股情況                         股東名稱                            持有無(wú)限售條件流通股                    股份種類(lèi)及數(shù)量                                                                      的數(shù)量                         種類(lèi)                     數(shù)量 沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會(huì)                                                47,540,759             人民幣普通股               47,540,759 興業(yè)證券股份有限公司                                                     7,050,000              人民幣普通股                7,050,000 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司－中歐永裕混合型證券投資基金                    5,511,681              人民幣普通股                5,511,681 平安資管－郵儲(chǔ)銀行－如意10號(hào)資產(chǎn)管理產(chǎn)品                                4,882,031              人民幣普通股                4,882,031 全國(guó)社?；鹨灰灰唤M合                                                   4,553,949              人民幣普通股                4,553,949 中國(guó)銀行股份有限公司－嘉實(shí)醫(yī)療保健股票型證券投資基金                    4,139,792              人民幣普通股                4,139,792 廣發(fā)銀行股份有限公司－中歐盛世成長(zhǎng)分級(jí)股票型證券投資基金                3,989,713              人民幣普通股                3,989,713 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行－華夏平穩(wěn)增長(zhǎng)混合型證券投資基金                             3,872,586              人民幣普通股                3,872,586 中國(guó)民生銀行股份有限公司－浙商聚潮新思維混合型證券投資基金              3,823,546              人民幣普通股                3,823,546 淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司                                                 3,524,797              人民幣普通股                3,524,797 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明                             淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司為公司董事、監(jiān)事、高管控股的企業(yè)，與公司的董事、                                                              監(jiān)事、高管為一致行動(dòng)人，公司未知其他股東之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用□不適用                                                                              單位：股                                        有限售條件股份可上市交易 序號(hào)   有限售條件股東  持有的有限售             情況                  限售條件             名稱       條件股份數(shù)量  可上市交易  新增可上市交                                           時(shí)間      易股份數(shù)量 1      淄博鑫聯(lián)投資股     18,469,945  2019年12                  非公開(kāi)發(fā)行新股，自       份有限公司                     月20日                    登記托管日起，在36                                                                   個(gè)月內(nèi)不得上市交易 2      沂源縣南麻街道     18,469,945  2019年12                  非公開(kāi)發(fā)行新股，自       集體資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管                 月20日                    登記托管日起，在36       理中心                                                     個(gè)月內(nèi)不得上市交易 3      深圳市架橋富凱      9,234,972  2019年12                  非公開(kāi)發(fā)行新股，自       七號(hào)股權(quán)投資企                 月20日                    登記托管日起，在36       業(yè)（有限合伙）                                             個(gè)月內(nèi)不得上市交易 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一    淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司為公司董事、監(jiān)事、高管控股的企業(yè)，與 致行動(dòng)的說(shuō)明            公司的董事、監(jiān)事、高管為一致行動(dòng)人，公司未知其他股東之間存在                        關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)。 (三)  戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東 √適用□不適用 戰(zhàn)略投資者或一般法人的名稱       約定持股起始日期            約定持股終止日期 沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)  2016年12月20日            2019年12月20日 管理中心 深圳市架橋富凱七號(hào)股權(quán)投資  2016年12月20日            2019年12月20日 企業(yè)（有限合伙） 戰(zhàn)略投資者或一般法人參與配                       非公開(kāi)發(fā)行新增 售新股約定持股期限的說(shuō)明 三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用√不適用                           第七節(jié)    優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用√不適用                 第八節(jié)    董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 一、持股變動(dòng)情況 (一)現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況 □適用√不適用 (二)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □適用√不適用 二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 □適用√不適用 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)的情況說(shuō)明 □適用√不適用 三、其他說(shuō)明 □適用√不適用                          第九節(jié)    公司債券相關(guān)情況 □適用√不適用                               第十節(jié)    財(cái)務(wù)報(bào)告 一、審計(jì)報(bào)告 □適用√不適用 二、財(cái)務(wù)報(bào)表                                    合并資產(chǎn)負(fù)債表                                   2017年6月30日 編制單位:山東省藥用玻璃股份有限公司                                                                  單位:元 幣種:人民幣              項(xiàng)目                  附注         期末余額             期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金                           七.1         535,954,591.54     1,078,240,138.87 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù)                           七.2         325,692,483.90       228,426,989.36 應(yīng)收賬款                           七.3         439,148,548.98       436,168,965.38 預(yù)付款項(xiàng)                           七.4          49,240,466.32        43,040,671.70 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款                         七.5          15,344,293.41        25,195,527.95 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 存貨                               七.6         515,278,965.77       512,073,033.35 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn)                       七.7         776,585,454.23       180,233,708.52    流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)                               2,657,244,804.15     2,503,379,035.13 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn)                   七.8              50,000.00            50,000.00 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn)                       七.9                               22,204,594.59 固定資產(chǎn)                          七.10      1,236,470,024.60     1,187,779,936.38 在建工程                          七.11         15,843,281.20        45,273,645.95 工程物資                          七.12          6,730,409.68         6,120,144.84 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)                          七.13        113,539,138.93        98,688,731.15 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn)                    七.14         32,406,267.92        31,660,229.56 其他非流動(dòng)資產(chǎn)                    七.15          9,141,618.41         9,069,126.51    非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)                             1,414,180,740.74     1,400,846,408.98      資產(chǎn)總計(jì)                                  4,071,425,544.89     3,904,225,444.11 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款                          七.16                                1,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù)                          七.17        335,204,713.42       340,252,841.20 應(yīng)付賬款                          七.18        320,548,820.21       317,887,070.48 預(yù)收款項(xiàng)                          七.19         95,545,830.52        92,925,673.81 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬                      七.20         26,514,158.77        11,555,808.58 應(yīng)交稅費(fèi)                          七.21         12,551,773.40        25,892,403.20 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利                          七.22         60,710,994.60         4,663,284.93 其他應(yīng)付款                        七.23         72,250,531.83        39,200,218.01 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買(mǎi)賣(mài)證券款 代理承銷(xiāo)證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債    流動(dòng)負(fù)債合計(jì)                                  923,326,822.75       833,377,300.21 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益                          七.24         30,254,489.84        27,247,094.44 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債    非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)                                30,254,489.84        27,247,094.44      負(fù)債合計(jì)                                    953,581,312.59       860,624,394.65 所有者權(quán)益 股本                              七.25        303,554,973.00       303,554,973.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 資本公積                          七.26      1,204,859,350.63     1,204,859,350.63 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備                          七.27         41,291,949.61        38,452,007.61 盈余公積                          七.28        224,623,491.25       224,623,491.25 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn)                        七.29      1,343,514,467.81     1,272,111,226.97 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)                   3,117,844,232.30     3,043,601,049.46 少數(shù)股東權(quán)益    所有者權(quán)益合計(jì)                             3,117,844,232.30     3,043,601,049.46      負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)                     4,071,425,544.89     3,904,225,444.11 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                  母公司資產(chǎn)負(fù)債表                                   2017年6月30日 編制單位:山東省藥用玻璃股份有限公司                                                                  單位:元 幣種:人民幣              項(xiàng)目                  附注         期末余額             期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金                                        477,888,096.72     1,006,571,811.84 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù)                                        288,416,394.71       198,889,545.36 應(yīng)收賬款                          十七.1       369,721,401.72       401,470,814.73 預(yù)付款項(xiàng)                                         36,816,727.60        27,407,384.25 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款                        十七.2        75,531,244.65        86,119,536.08 存貨                                            455,494,756.65       440,054,594.76 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn)                                   766,555,475.26       180,000,000.00    流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)                               2,470,424,097.31     2,340,513,687.02 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn)                                     50,000.00            50,000.00 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資                      十七.3       220,045,568.00       216,712,268.00 投資性房地產(chǎn)                                     21,578,567.67        22,204,594.59 固定資產(chǎn)                                      1,084,301,064.12     1,056,388,317.24 在建工程                                         15,815,930.77        45,180,285.44 工程物資                                          6,672,758.63         1,034,742.76 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)                                         90,064,614.31        74,802,442.62 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn)                                  24,641,120.38        24,661,676.39 其他非流動(dòng)資產(chǎn)                                   9,141,618.41         8,969,126.51    非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)                             1,472,311,242.29     1,450,003,453.55      資產(chǎn)總計(jì)                                 3,942,735,339.60     3,790,517,140.57 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù)                                        291,711,916.29       309,531,550.35 應(yīng)付賬款                                        293,611,697.97       278,053,298.01 預(yù)收款項(xiàng)                                         90,469,449.19        88,776,051.66 應(yīng)付職工薪酬                                     25,147,750.34         9,581,371.82 應(yīng)交稅費(fèi)                                          7,676,924.36        21,732,513.85 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利                                         60,710,994.60         4,663,284.93 其他應(yīng)付款                                       60,613,277.66        33,073,464.24 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債    流動(dòng)負(fù)債合計(jì)                                 829,942,010.41       745,411,534.86 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益                                         29,401,164.44        26,197,094.44 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債    非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)                                29,401,164.44        26,197,094.44      負(fù)債合計(jì)                                   859,343,174.85       771,608,629.30 所有者權(quán)益： 股本                                            303,554,973.00       303,554,973.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 資本公積                                      1,205,089,688.83     1,205,089,688.83 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備                                         36,188,741.24        33,271,123.05 盈余公積                                        224,623,491.25       224,623,491.25 未分配利潤(rùn)                                   1,313,935,270.43     1,252,369,235.14    所有者權(quán)益合計(jì)                             3,083,392,164.75     3,018,908,511.27      負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)                     3,942,735,339.60     3,790,517,140.57 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                      合并利潤(rùn)表                                    2017年1—6月                                                                    單位:元幣種:人民幣                項(xiàng)目                    附注       本期發(fā)生額         上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)總收入                                    1,150,037,339.97     971,033,253.88 其中：營(yíng)業(yè)收入                           七.30   1,150,037,339.97     971,033,253.88      利息收入      已賺保費(fèi)      手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本                                      998,184,547.70    839,841,542.87 其中：營(yíng)業(yè)成本                           七.30      796,388,753.15    649,258,615.40      利息支出      手續(xù)費(fèi)及傭金支出      退保金      賠付支出凈額      提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額      保單紅利支出      分保費(fèi)用      稅金及附加                         七.31       16,453,610.79       8,091,865.99      銷(xiāo)售費(fèi)用                           七.32       91,569,975.51      95,464,307.89      管理費(fèi)用                           七.33       84,464,700.48      72,211,426.53      財(cái)務(wù)費(fèi)用                           七.34        2,415,723.05      -3,354,509.71      資產(chǎn)減值損失                       七.35        6,891,784.72      18,169,836.77 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào) 填列）      投資收益（損失以“－”號(hào)填列）    七.36        6,081,822.10         319,568.18      其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資 收益      匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列）      其他收益 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列）                 157,934,614.37    131,511,279.19 加：營(yíng)業(yè)外收入                         七.37        3,740,289.95         803,591.58      其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得                       1,069,098.14         122,946.06 減：營(yíng)業(yè)外支出                         七.38        3,622,047.01      13,028,259.09      其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失                       2,882,950.21       9,760,425.88 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）             158,052,857.31    119,286,611.68  減：所得稅費(fèi)用                         七.39       25,938,621.87      33,674,931.01 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）                 132,114,235.44     85,611,680.67  歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)                       132,114,235.44     86,169,998.97  少數(shù)股東損益                                                            -558,318.30 六、其他綜合收益的稅后凈額  歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 （一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收 益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn) 的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損 益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn) 損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融 資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他  歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額  歸屬于母公司所有者的綜合收益總額  歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 八、每股收益：  （一）基本每股收益(元/股)  （二）稀釋每股收益(元/股) 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：0元,上期被合并方實(shí)現(xiàn) 的凈利潤(rùn)為：0元。 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                     母公司利潤(rùn)表                                    2017年1—6月                                                                    單位:元幣種:人民幣                  項(xiàng)目                     附注      本期發(fā)生額        上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)收入                              十七.4   984,773,866.61    850,630,729.16  減：營(yíng)業(yè)成本                            十七.4   675,645,594.74    561,932,461.98      稅金及附加                                     13,510,755.54       7,362,825.96      銷(xiāo)售費(fèi)用                                       73,344,064.78      83,699,725.08      管理費(fèi)用                                       76,696,583.81      63,550,184.73      財(cái)務(wù)費(fèi)用                                        2,300,216.51      -3,745,946.57 資產(chǎn)減值損失                                          4,719,589.13      18,669,242.59 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列）           十七.5     5,863,733.06         571,033.14 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 其他收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列）                 144,420,795.16    119,733,268.53 加：營(yíng)業(yè)外收入                                        3,028,162.42         571,105.83 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 減：營(yíng)業(yè)外支出                                        2,801,089.87      13,007,125.88 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）             144,647,867.71    107,297,248.48 減：所得稅費(fèi)用                                       22,370,837.82      29,981,402.49 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）                 122,277,029.89     77,315,845.99 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的 變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的 其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損 益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資 產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額                                    122,277,029.89     77,315,845.99 七、每股收益：    （一）基本每股收益(元/股)    （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                    合并現(xiàn)金流量表                                    2017年1—6月                                                                單位：元  幣種：人民幣               項(xiàng)目                  附注        本期發(fā)生額           上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：  銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                 1,114,171,196.90     1,066,211,426.64  客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額  向中央銀行借款凈增加額  向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額  收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金  收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額  保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額  處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額  收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金  拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還                                      830,869.67 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金      七.40          2,959,057.76         5,909,090.69    經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)                       1,117,961,124.33     1,072,120,517.33 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                   656,290,367.59       538,734,571.65 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                 141,964,342.46       143,109,813.68 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)                                   99,815,054.17        85,373,226.15 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金      七.40         71,866,250.55        73,295,070.84    經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)                         969,936,014.77       840,512,682.32      經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                 148,025,109.56       231,607,835.01 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金                              765,000,000.00       221,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金                            2,677,308.23           571,033.14 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)                   3,368,657.04            41,905.06 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金      七.40          3,204,070.00           729,000.00    投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)                         774,250,035.27       222,341,938.20 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)                  69,734,536.91        83,701,227.39 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金                                  685,000,000.00       205,000,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的                   3,333,300.00        42,082,607.27 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金    投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)                         758,067,836.91       330,783,834.66      投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                  16,182,198.36      -108,441,896.46 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金                                                    89,641,120.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金      七.40          3,943,112.27    籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)                            3,943,112.27        89,641,120.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金                                1,000,000.00        82,561,600.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的                   5,319,798.06        65,715,696.47 現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤(rùn) 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                                             450,540.76    籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)                            6,319,798.06       148,727,837.23      籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                  -2,376,685.79       -59,086,717.23 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的                  -4,177,114.02         3,319,279.08 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                     157,653,508.11        67,398,500.40 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                 1,109,059,924.38       385,421,455.20 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                   1,266,713,432.49       452,819,955.60 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                  母公司現(xiàn)金流量表                                    2017年1—6月                                                                  單位:元 幣種:人民幣              項(xiàng)目                  附注        本期發(fā)生額           上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                   973,529,965.95       937,328,510.02 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                     2,758,937.06         5,201,379.82    經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)                         976,288,903.01       942,529,889.84 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                   576,812,681.92       465,613,882.83 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                 124,099,661.68       119,437,232.45 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)                                   79,767,027.57        74,695,976.67 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                    57,675,870.69        69,486,864.75    經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)                         838,355,241.86       729,233,956.70 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                     137,933,661.15       213,295,933.14 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金                              755,000,000.00       221,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金                            2,459,219.19           571,033.14 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)                   2,996,845.07            41,905.06 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                     3,204,070.00           729,000.00    投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)                         763,660,134.26       222,341,938.20 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)                  79,155,880.14        81,399,022.52 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金                                  665,000,000.00       205,000,000.00 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的                   3,333,300.00       111,106,940.00 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金    投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)                         747,489,180.14       397,505,962.52      投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                  16,170,954.12      -175,164,024.32 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金                                                    87,641,120.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                     3,943,112.27    籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)                            3,943,112.27        87,641,120.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金                                                    59,061,600.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的                   4,663,284.93        35,991,426.68 現(xiàn)金 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金    籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)                            4,663,284.93        95,053,026.68      籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                    -720,172.66        -7,411,906.68 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的                  -4,177,114.02         3,319,279.08 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                     149,207,328.59        34,039,281.22 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                 1,067,135,666.76       379,394,557.94 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                   1,216,342,995.35       413,433,839.16 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                                         合并所有者權(quán)益變動(dòng)表                                                            2017年1—6月                                                                                                                  單位:元 幣種:人民幣                                                                                          本期                                                                       歸屬于母公司所有者權(quán)益                                   少                                      其他權(quán)益工                   減其                                一                   數(shù)        項(xiàng)目                              具                       ：他                                般                   股   所有者權(quán)益合計(jì)                           股本       優(yōu)永          資本公積     庫(kù)綜     專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備       盈余公積     風(fēng)     未分配利潤(rùn)     東                                              其                   存合                                險(xiǎn)                   權(quán)                                      先續(xù)他                       收                                準(zhǔn)                   益                                      股債                       股益                                備 一、上年期末余額         303,554,973.00               1,204,859,350.63            38,452,007.61  224,623,491.25      1,272,111,226.97      3,043,601,049.46 加：會(huì)計(jì)政策變更   前期差錯(cuò)更正   同一控制下企業(yè)合并   其他 二、本年期初余額         303,554,973.00               1,204,859,350.63            38,452,007.61  224,623,491.25      1,272,111,226.97      3,043,601,049.46 三、本期增減變動(dòng)金額（減                                                         2,839,942.00                        71,403,240.84         74,243,182.84 少以“－”號(hào)填列） （一）綜合收益總額                                                                                                132,114,235.44        132,114,235.44 （二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （三）利潤(rùn)分配                                                                                                    -60,710,994.60        -60,710,994.60 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的                                                                                            -60,710,994.60        -60,710,994.60 分配 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備                                                                 2,839,942.00                                              2,839,942.00 1．本期提取                                                                    4,260,000.00                                              4,260,000.00 2．本期使用                                                                    1,420,058.00                                              1,420,058.00 （六）其他 四、本期期末余額         303,554,973.00               1,204,859,350.63            41,291,949.61  224,623,491.25      1,343,514,467.81      3,117,844,232.30                                                                                      上期                                                              歸屬于母公司所有者權(quán)益                              其他權(quán)益工                  減其                               一    項(xiàng)目                          具                     ：他                               般                   少數(shù)股東權(quán)益    所有者權(quán)益合計(jì)                   股本       優(yōu)永         資本公積     庫(kù)綜    專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備       盈余公積     風(fēng)     未分配利潤(rùn)                              先續(xù)其                 存合                               險(xiǎn)                              股債他                 股收                               準(zhǔn)                                                             益                               備 一、上年期末余   257,380,111.00               586,673,352.76          33,969,846.62  206,371,223.30      1,144,513,187.14   8,553,038.49   2,237,460,759.31 額 加：會(huì)計(jì)政策變 更   前期差錯(cuò)更 正   同一控制下 企業(yè)合并   其他 二、本年期初余   257,380,111.00               586,673,352.76          33,969,846.62  206,371,223.30      1,144,513,187.14   8,553,038.49   2,237,460,759.31 額 三、本期增減變                                 -679,119.81           2,476,050.31                        42,415,380.10  -8,553,038.49      35,659,272.11 動(dòng)金額（減少以 “－”號(hào)填列） （一）綜合收益                                                                                          86,169,998.97   -558,318.30      85,611,680.67 總額 （二）所有者投                                 -679,119.81                                                            -7,994,720.19      -8,673,840.00 入和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他                                       -679,119.81                                                            -7,994,720.19      -8,673,840.00 （三）利潤(rùn)分配                                                                                         -43,754,618.87                   -43,754,618.87 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或                                                                                         -43,754,618.87                   -43,754,618.87 股東）的分配 4．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備                                                      2,476,050.31                                                         2,476,050.31 1．本期提取                                                         3,200,000.00                                                         3,200,000.00 2．本期使用                                                           723,949.69                                                           723,949.69 （六）其他 四、本期期末余   257,380,111.00               585,994,232.95          36,445,896.93  206,371,223.30      1,186,928,567.24                 2,273,120,031.42 額 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗    會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                                       母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表                                                            2017年1—6月                                                                                                                  單位:元 幣種:人民幣                                                                                  本期                                        其他權(quán)益工                   減：         項(xiàng)目                               具                       庫(kù)   其他                            股本       優(yōu)永其      資本公積      存   綜合     專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備        盈余公積        未分配利潤(rùn)      所有者權(quán)益合計(jì)                                       先續(xù)他                   股   收益                                       股債 一、上年期末余額          303,554,973.00               1,205,089,688.83                33,271,123.05  224,623,491.25  1,252,369,235.14   3,018,908,511.27 加：會(huì)計(jì)政策變更   前期差錯(cuò)更正   其他 二、本年期初余額          303,554,973.00               1,205,089,688.83                33,271,123.05  224,623,491.25  1,252,369,235.14   3,018,908,511.27 三、本期增減變動(dòng)金額（減                                                              2,917,618.19                    61,566,035.29      64,483,653.48 少以“－”號(hào)填列） （一）綜合收益總額                                                                                                  122,277,029.89     122,277,029.89 （二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤(rùn)分配                                                                                                     -60,710,994.60     -60,710,994.60 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的分                                                                                           -60,710,994.60     -60,710,994.60 配 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備                                                                      2,917,618.19                                       2,917,618.19 1．本期提取                                                                         4,260,000.00                                       4,260,000.00 2．本期使用                                                                         1,342,381.81                                       1,342,381.81 （六）其他 四、本期期末余額          303,554,973.00               1,205,089,688.83                36,188,741.24  224,623,491.25  1,313,935,270.43   3,083,392,164.75                                                                                  上期                                        其他權(quán)益工                   減：         項(xiàng)目                              具                       庫(kù)   其他                            股本       優(yōu)永其      資本公積      存   綜合     專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備        盈余公積        未分配利潤(rùn)      所有者權(quán)益合計(jì)                                       先續(xù)他                   股   收益                                       股債 一、上年期末余額          257,380,111.00                586,224,571.15                28,640,847.88  206,371,223.30  1,131,853,442.42   2,210,470,195.75 加：會(huì)計(jì)政策變更   前期差錯(cuò)更正   其他 二、本年期初余額          257,380,111.00                586,224,571.15                28,640,847.88  206,371,223.30  1,131,853,442.42   2,210,470,195.75 三、本期增減變動(dòng)金額（減                                                              2,522,145.48                    33,561,227.12      36,083,372.60 少以“－”號(hào)填列） （一）綜合收益總額                                                                                                  77,315,845.99      77,315,845.99 （二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤(rùn)分配                                                                                                     -43,754,618.87     -43,754,618.87 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股東）的分                                                                                            -43,754,618.87     -43,754,618.87 配 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備                                                                      2,522,145.48                                       2,522,145.48 1．本期提取                                                                         3,200,000.00                                       3,200,000.00 2．本期使用                                                                           677,854.52                                         677,854.52 （六）其他 四、本期期末余額          257,380,111.00                586,224,571.15                31,162,993.36  206,371,223.30  1,165,414,669.54   2,246,553,568.35 法定代表人：柴文      主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋以釗    會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行 三、公司基本情況 1.  公司概況 √適用□不適用 (1)公司名稱：山東省藥用玻璃股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”) (2)公司注冊(cè)資本：人民幣叁億零叁佰伍拾伍萬(wàn)肆仟玖佰柒拾叁元(人民幣303,554,973.00元) (3)公司注冊(cè)地址：淄博市沂源縣城 (4)法定代表人：柴文 (5)經(jīng)營(yíng)范圍：許可證范圍內(nèi)醫(yī)療器械生產(chǎn)、銷(xiāo)售；汽車(chē)貨運(yùn)；包裝裝潢印刷品印刷；藥品包裝材 料和容器注冊(cè)證范圍內(nèi)的藥品包裝材料和容器的生產(chǎn)、銷(xiāo)售（憑注冊(cè)證書(shū)經(jīng)營(yíng)）；成品油零售（限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)）；(以上項(xiàng)目有效期限以許可證為準(zhǔn))；日用玻璃制品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售；紙箱加工、銷(xiāo)售；玻璃生產(chǎn)專(zhuān)用設(shè)備的制造、銷(xiāo)售；玻璃包裝容器的生產(chǎn)、加工、銷(xiāo)售；備案范圍內(nèi)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))。 (6)歷史沿革 山東省藥用玻璃股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的前身為建成于1970年的山東省藥用玻璃總廠， 1993年經(jīng)淄博市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)淄體改股字(1993)61號(hào)文批準(zhǔn)，由原山東省藥用玻璃總廠獨(dú) 家發(fā)起并整體改制采取定向募集方式設(shè)立公司。公司設(shè)立時(shí)的股本總額為2280.88萬(wàn)元。1996年 公司按《公司法》進(jìn)行了規(guī)范，被山東省人民政府以魯政股字(1996)73號(hào)文確認(rèn)為募集設(shè)立的規(guī) 范化股份有限公司，并于1997年3月4日取得山東省工商行政管理局頒發(fā)的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。1997 年6月，經(jīng)淄博市證券管理委員會(huì)辦公室批準(zhǔn)，公司內(nèi)部職工股在淄博證券交易自動(dòng)報(bào)價(jià)系統(tǒng)掛 牌交易，1998年11月24日根據(jù)國(guó)家清理整頓場(chǎng)外交易的規(guī)定停止交易。 公司1996年度利潤(rùn)分配方案為向全體股東每10股送3股；1999年中期利潤(rùn)分配方案為向全體股 東每10股送3股，同時(shí)用資本公積每10股轉(zhuǎn)增4股；2002年5月17日，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委 員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2002]10號(hào)文核準(zhǔn)，公司在上海證券交易所采用網(wǎng)上累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)發(fā)行方式向社 會(huì)公眾發(fā)行人民幣普通股股票3,200萬(wàn)股，公司的總股本變更為8,240.7448萬(wàn)元；公司2002年利 潤(rùn)分配方案為向全體股東每10股送3股，同時(shí)用資本公積每10股轉(zhuǎn)增2股，公司總股本變更為 12,361.1172萬(wàn)元；公司2003年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案為以2003年末總股本為基數(shù)， 每10股送紅股3股，同時(shí)用資本公積金每10股轉(zhuǎn)增股本2股，公司總股本變更為18,541.6759萬(wàn) 元；2005年公司實(shí)施資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，即以公司2004年末總股本為基數(shù)，每10股轉(zhuǎn)增2 股，公司總股本變更為22,250.0111萬(wàn)元。2006年2月14日公司公告實(shí)施股權(quán)分置改革方案，流 通股股東每10股獲得2.6股股票對(duì)價(jià)，非流通股東共支付31,915,561股，對(duì)價(jià)后公司總股本不變 仍為22,250.0111萬(wàn)元。2007年2月12日，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2007]34號(hào)文批 準(zhǔn)，公司以非公開(kāi)發(fā)行方式向10名特定投資者發(fā)行3,488萬(wàn)股人民幣普通股，每股面值為人民幣 1.00元，變更后的總股本為人民幣25,738.0111萬(wàn)元。 經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2016]2030號(hào)文核準(zhǔn)，2016年12月8日，公司向沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中心、淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司、深圳市架橋富凱七號(hào)股權(quán)投資企業(yè)（有限合伙）非公開(kāi)發(fā)行股票46,174,862股，每股面值為人民幣1.00元。本次變更后，公司總股本為人民幣30,355.4973萬(wàn)元。 截至2017年6月30日，沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會(huì)持有公司股份47,540,759股，為公司的控股股 東。 (7)本財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司第八屆董事會(huì)第十一次會(huì)議于2017年8月12日批準(zhǔn)報(bào)出。 2.  合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 √適用□不適用 報(bào)告期公司合并范圍包括母公司及7家子公司，詳見(jiàn)本附注“八、合并范圍的變更”及本附注“九、 1在子公司中的權(quán)益”相關(guān)內(nèi)容。 四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1.  編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)。 2.  持續(xù)經(jīng)營(yíng) √適用□不適用 公司自本報(bào)告期末至少12個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。 五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： □適用√不適用 1.  遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2.  會(huì)計(jì)期間 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3.  營(yíng)業(yè)周期 √適用□不適用 公司營(yíng)業(yè)周期為12個(gè)月。 4.  記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5.  同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 1)  在同一控制下的公司合并中，公司作為購(gòu)買(mǎi)方取得對(duì)其他參與合并公司的控制權(quán)，如以支付 現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益；如以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。為進(jìn)行公司合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。為公司合并發(fā)行的債券或承擔(dān)其他債務(wù)支付的手續(xù)費(fèi)、傭金等，應(yīng)當(dāng)計(jì)入所發(fā)行債券及其他債務(wù)的初始計(jì)量金額。公司合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)?shù)譁p權(quán)益性證券溢價(jià)收入，溢價(jià)收入不足沖減的，沖減留存收益。 2)  公司對(duì)外合并如屬非同一控制下的公司合并，按下列情況確定長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本： ①一次交換交易實(shí)現(xiàn)的公司合并，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本為購(gòu)買(mǎi)方在購(gòu)買(mǎi)日為取得對(duì)被購(gòu) 買(mǎi)方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值； ②通過(guò)多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的公司合并，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本為每一單項(xiàng)交易成本之 和； ③為進(jìn)行公司合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生 時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額； ④在合并合同或協(xié)議中對(duì)可能影響合并成本的未來(lái)事項(xiàng)作出約定的，在購(gòu)買(mǎi)日如果估計(jì)未來(lái)事項(xiàng) 很可能發(fā)生并且對(duì)合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，將其計(jì)入長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。 3)  公司對(duì)外合并如屬非同一控制下的公司合并，對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于合并中取 得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。 對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本小于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，按照下列方法處理： ①對(duì)取得的被購(gòu)買(mǎi)方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核； 經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期損益。 6.  合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用□不適用 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定?？刂?，是指投資方擁有對(duì)被投資方的權(quán)力,通過(guò)參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響其回報(bào)金額。 母公司將其全部子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。子公司，是指被公司控制的主體(含公司、被投資單位中可分割的部分，以及公司所控制的結(jié)構(gòu)化主體等)。 如果母公司是投資性主體，則母公司僅將為其投資活動(dòng)提供相關(guān)服務(wù)的子公司(如有)納入合并范圍并編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表；其他子公司不予以合并，母公司對(duì)其他子公司的投資按照公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。當(dāng)母公司同時(shí)滿足下列條件時(shí)，該母公司屬于投資性主體： (1)該母公司是以向投資者提供投資管理服務(wù)為目的，從一個(gè)或多個(gè)投資者處獲取資金； (2)該母公司的唯一經(jīng)營(yíng)目的，是通過(guò)資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報(bào)； (3)該母公司按照公允價(jià)值對(duì)幾乎所有投資的業(yè)績(jī)進(jìn)行考量和評(píng)價(jià)。 編制合并報(bào)表時(shí)，公司與被合并子公司采用統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策和期間。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以公司和子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，在抵銷(xiāo)本公司與子公司、子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易對(duì)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的影響后，由公司合并編制。公司在報(bào)告期內(nèi)因同一控制下公司合并增加的子公司，編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。因非同一控制下公司合并增加的子公司，編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。公司在報(bào)告期內(nèi)因同一控制下公司合并增加的子公司，將該子公司合并當(dāng)期年初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)及現(xiàn)金流量納入合并利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表。因非同一控制下公司合并增加的子公司，將該子公司購(gòu)買(mǎi)日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)及現(xiàn)金流量納入合并利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表。公司在報(bào)告期內(nèi)處置子公司，將該子公司年初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)及現(xiàn)金流量納入合并利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表。 母公司購(gòu)買(mǎi)子公司少數(shù)股東擁有的子公司股權(quán)，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，因購(gòu)買(mǎi)少數(shù)股權(quán)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購(gòu)買(mǎi)日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積(資本溢價(jià)或股本溢價(jià))，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買(mǎi)日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積(資本溢價(jià)或股本溢價(jià))，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資方的控制權(quán)的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買(mǎi)日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 7.  現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購(gòu)買(mǎi)日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 8.  外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 √適用□不適用 (1)外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的人民幣外匯牌價(jià)中間價(jià)將外幣 金額折算為人民幣金額。 (2)于資產(chǎn)負(fù)債表日，按照下列方法對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目進(jìn)行處理： ①外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日中國(guó)人民銀行公布的人民幣外匯牌價(jià)中間價(jià)折算。因資產(chǎn) 負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 ②以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位 幣金額；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)(含匯率變動(dòng))處理，并根據(jù)非貨幣性項(xiàng)目的性質(zhì)計(jì)入當(dāng)期損益或其他綜合收益。 貨幣性項(xiàng)目，是指公司持有的貨幣資金和將以固定或可確定的金額收取的資產(chǎn)或者償付的負(fù)債。 非貨幣性項(xiàng)目，是指貨幣性項(xiàng)目以外的項(xiàng)目。 (3)境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算方法： ①資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未 分配利潤(rùn)”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算； ②利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算(或采用按照系統(tǒng)合理的方法確 定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率折算)； ③按照上述①、②折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列 示。 9.  金融工具 √適用□不適用 (1)金融工具的分類(lèi)、確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 ①金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為下列四類(lèi)： 1)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價(jià)值 計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)； 2)持有至到期投資； 3)應(yīng)收款項(xiàng)(如是金融公司應(yīng)加貸款的內(nèi)容)； 4)可供出售金融資產(chǎn)。 ②金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為下列兩類(lèi)： 1)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值 計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債； 2)其他金融負(fù)債。 ③以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債 此類(lèi)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債進(jìn)一步分為交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債和直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，主要是指公司為了近期內(nèi)出售而持有的金融資產(chǎn)或近期內(nèi)回購(gòu)而承擔(dān)的金融負(fù)債。 直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，主要是指公司基于風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略投資需要等所作的指定。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)按照取得時(shí)的公允價(jià)值作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。支付的價(jià)款中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。 在持有以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)期間取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，將以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。 ④持有至到期投資 此類(lèi)金融資產(chǎn)是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。 持有至到期投資按取得時(shí)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的價(jià)款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，應(yīng)單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。 持有至到期投資在持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率應(yīng)當(dāng)在取得持有至到期投資時(shí)確定，在該持有至到期投資預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。(實(shí)際利率與票面利率差別較小的，也可按票面利率計(jì)算利息收入，計(jì)入投資收益。)處置持有至到期投資時(shí)，應(yīng)將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入投資收益。 ⑤貸款和應(yīng)收款項(xiàng) 貸款主要是指金融公司發(fā)放的貸款，金融公司按當(dāng)前市場(chǎng)條件發(fā)放的貸款，按發(fā)放貸款的本金和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。貸款持有期間所確認(rèn)的利息收入，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際利率計(jì)算。 實(shí)際利率應(yīng)在取得貸款時(shí)確定，在該貸款預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。實(shí)際利率與合同利率差別較小的，也可按合同利率計(jì)算利息收入。 應(yīng)收款項(xiàng)主要是指公司銷(xiāo)售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收款項(xiàng)等債權(quán)，通常應(yīng)按從購(gòu)貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額。收回或處置貸款和應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)將取得的價(jià)款與該貸款和應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 ⑥可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)通常是指公司沒(méi)有劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)的金融資產(chǎn)。 可供出售金融資產(chǎn)按取得該金融資產(chǎn)的公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的價(jià)款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息或已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利，應(yīng)單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。 可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息或現(xiàn)金股利，應(yīng)當(dāng)計(jì)入投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)以公允價(jià)值計(jì)量，且公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入資本公積(其他資本公積)。 處置可供出售金融資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入投資損益；同時(shí)，將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對(duì)應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入投資損益。 ⑦其他金融負(fù)債 其他金融負(fù)債是指除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以外的金融負(fù)債。通常情況下，公司發(fā)行的債券、因購(gòu)買(mǎi)商品產(chǎn)生的應(yīng)付賬款、長(zhǎng)期應(yīng)付款等，應(yīng)當(dāng)劃分為其他金融負(fù)債。 其他金融負(fù)債應(yīng)當(dāng)按其公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。其他金融負(fù)債通常采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 (2)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。終止確認(rèn)，是指將金融資產(chǎn)或金融負(fù)債從公司的賬戶和資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以轉(zhuǎn)銷(xiāo)。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，應(yīng)當(dāng)將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益： ①所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值； ②因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn) 為可供出售金融資產(chǎn)的情形)之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分(在此種情況下，所保留的服務(wù)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)視同未終止確認(rèn)金融資產(chǎn)的一部分)之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下列兩?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益： 1)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值； 2)終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的 金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形)之和。 公司仍保留與所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體，并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。 (3)金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。 (4)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法 公允價(jià)值，是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。公司將公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值劃分為三個(gè)層次，并首先使用第一層次輸入值，其次使用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。 第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)?；钴S市場(chǎng)，是指相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易量和交易頻率足以持續(xù)提供定價(jià)信息的市場(chǎng)。 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。 (5)金融資產(chǎn)(此處不含應(yīng)收款項(xiàng))減值測(cè)試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法 ①對(duì)于持有至到期投資和貸款，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其賬面價(jià)值與預(yù)計(jì)未 來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額計(jì)算確認(rèn)減值損失。 ②通常情況下，如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值于資產(chǎn)負(fù)債表日低于其成本超過(guò)50%（含50%） 或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)12個(gè)月（含12個(gè)月）的，則表明其發(fā)生減值；若可供出售金融資產(chǎn) 的公允價(jià)值低于其成本超過(guò)20%（含20%）但尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)6個(gè) 月（含6個(gè)月）但未超過(guò)12 個(gè)月的，公司會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷 可供出售金融資產(chǎn)是否發(fā)生減值?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)發(fā)生減值的，在確認(rèn)減值損失時(shí)，將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失一并轉(zhuǎn)出，計(jì)入減值損失。 10. 應(yīng)收款項(xiàng) (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用□不適用 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)           指期末單筆余額在100萬(wàn)元以上的款項(xiàng)。 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法   根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差                                            額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 (2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用□不適用 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分組合     賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用□不適用            賬齡                  應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)        其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 1年以內(nèi)（含1年）                                      8                            8 1－2年                                                15                          15 2－3年                                                30                          30 3－4年                                                50                          50 4－5年                                                80                          80 5年以上                                              100                         100 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 (3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用□不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由                   單項(xiàng)金額不重大且按照賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備                                          不能反映其風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)。 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法                       根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差                                          額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 (4)合并報(bào)表范圍內(nèi)各公司之間的應(yīng)收款項(xiàng)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 (5)對(duì)于其他應(yīng)收款項(xiàng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法 對(duì)于應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付款項(xiàng)、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利、長(zhǎng)期應(yīng)收款應(yīng)當(dāng)按個(gè)別認(rèn)定法進(jìn)行減值測(cè)試。 有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 11. 存貨 √適用□不適用 (1)存貨的分類(lèi) 存貨包括原材料、在產(chǎn)品、庫(kù)存商品等。 (2)發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法 發(fā)出存貨時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。 (3)存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法 于資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，應(yīng)當(dāng)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。可變現(xiàn)凈值，是指在日?；顒?dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。 各類(lèi)存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)如下： ①產(chǎn)成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以該存 貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。 ②需要經(jīng)過(guò)加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工 時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。 ③資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)分別 確定其可變現(xiàn)凈值，并與其相對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目(或存貨類(lèi)別)計(jì)提，與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷(xiāo)售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類(lèi)似最終用途或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開(kāi)計(jì)量的存貨，合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 (4)存貨的盤(pán)存制度 存貨的盤(pán)存制度采用永續(xù)盤(pán)存制。 (5)低值易耗品和包裝物的攤銷(xiāo)方法 對(duì)低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷(xiāo)法進(jìn)行攤銷(xiāo)，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本或者當(dāng)期損益。 12. 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用□不適用 長(zhǎng)期股權(quán)投資是指公司對(duì)被投資單位實(shí)施控制、重大影響的權(quán)益性投資，以及對(duì)其合營(yíng)公司的投資。 (1)投資成本確定 除對(duì)外合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資以外，其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照下列規(guī)定確定其初始投資成本： ①以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款作為初始投資成本。初始投資成本 包括與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出； ②以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本； ③通過(guò)非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，其初始投資成本應(yīng)當(dāng)按照《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7 號(hào)—非貨幣性資產(chǎn)交換》確定； ④通過(guò)債務(wù)重組取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，其初始投資成本應(yīng)當(dāng)按照《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)—債務(wù) 重組》確定。 (2)后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 ①下列長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算： 公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資。 采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資按照初始投資成本計(jì)價(jià)。追加或收回投資應(yīng)當(dāng)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 ②對(duì)被投資單位具有共同控制(指合營(yíng)公司)或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照采用權(quán)益法核算。 長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí)，對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本；對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，差額計(jì)入投資當(dāng)期的損益。 在權(quán)益法核算時(shí)，當(dāng)取得長(zhǎng)期股權(quán)投資后，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資損益和其他綜合收益，并調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。投資公司按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。投資方對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入所有者權(quán)益。 確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限，公司對(duì)被投資公司負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)的除外。被投資單位以后實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，投資公司在其收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入所有者權(quán)益。 長(zhǎng)期股權(quán)投資按照權(quán)益法核算在確認(rèn)投資損益時(shí)，先對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間方面的調(diào)整，再按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位的凈損益份額確認(rèn)當(dāng)期投資損益。 與聯(lián)營(yíng)公司及合營(yíng)公司之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計(jì)算歸屬于公司的部分，在抵銷(xiāo)基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。 (3)確定對(duì)被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù) 共同控制，是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時(shí)，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動(dòng)才能決定某項(xiàng)安排的相關(guān)活動(dòng)，則認(rèn)為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關(guān)活動(dòng)的決策是否必須經(jīng)過(guò)這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方組合能夠集體控制某項(xiàng)安排的，不構(gòu)成共同控制。判斷是否存在共同控制時(shí)，不考慮享有的保護(hù)性權(quán)利。 重大影響，是指對(duì)一個(gè)公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對(duì)被投資單位施加重大影響時(shí)，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權(quán)股份以及投資方及其他方持有的當(dāng)期可執(zhí)行潛在表決權(quán)在假定轉(zhuǎn)換為對(duì)被投資方單位的股權(quán)后產(chǎn)生的影響，包括被投資單位發(fā)行的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換的認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)及可轉(zhuǎn)換公司債券等的影響。 13. 投資性房地產(chǎn) (1).如果采用成本計(jì)量模式的： 折舊或攤銷(xiāo)方法 投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物。 公司對(duì)投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。在資產(chǎn)負(fù)債表日采用成本模式對(duì)投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并按與固定資產(chǎn)折舊或無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)一致的政策進(jìn)行折舊或攤銷(xiāo)。自用房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為自用房地產(chǎn)或存貨時(shí)，按轉(zhuǎn)換前的賬面價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值。 當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終止確認(rèn)該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后計(jì)入當(dāng)期損益。 14. 固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用□不適用 固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有，并且使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)同時(shí)滿足下列條件的，才能予以確認(rèn)： ①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司； ②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 (2).折舊方法 √適用□不適用     類(lèi)別           折舊方法      折舊年限（年）     殘值率（%）     年折舊率（%） 房屋及建筑物    年限平均法       20年-30年       3.00             3.23-4.85 通用設(shè)備        年限平均法       5年-16年        3.00             6.06-19.40 專(zhuān)用設(shè)備        年限平均法       2.5年-12年      3.00             8.08-38.80 運(yùn)輸工具        年限平均法       12年             3.00             8.08 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 □適用√不適用 15. 在建工程 √適用□不適用 (1)包括公司基建、更新改造等發(fā)生的支出； (2)在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 16. 借款費(fèi)用 √適用□不適用 1)  公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予以資本化， 計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本。符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間的(通常是指1年及1年 以上)購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用可銷(xiāo)售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 其他借款費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷(xiāo)、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯況差額等。 2)  借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件的，開(kāi)始資本化： ①資產(chǎn)支出已發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非 現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； ②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； ③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。 購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。 符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷，且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò)3個(gè)月的， 暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始。如果中斷是所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)必要的程序，借款費(fèi)用的資本化則繼續(xù)進(jìn)行。 3)  在資本化期間內(nèi)，每一會(huì)計(jì)期間的利息(包括折價(jià)或溢價(jià)的攤銷(xiāo))資本化金額，按照下列規(guī)定 確定： ①為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專(zhuān)門(mén)借款的，以專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi) 用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定。 ②為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借款 部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用的一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率確定。 借款存在折價(jià)或溢價(jià)的，按照實(shí)際利率法確定每一會(huì)計(jì)期間相應(yīng)攤銷(xiāo)的折價(jià)或者溢價(jià)的金額，調(diào)整每期利息金額。 在資本化期間內(nèi)，每一會(huì)計(jì)期間的利息資本化金額，不超過(guò)當(dāng)期相關(guān)借款實(shí)際發(fā)生的利息金額。 4) 專(zhuān)門(mén)借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者 可銷(xiāo)售狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額予以資本化，計(jì)入符合資本化條件的資產(chǎn)的成本；在所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)之后發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。一般借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 17. 無(wú)形資產(chǎn) (1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試 √適用□不適用 1)  無(wú)形資產(chǎn)，是指公司擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。無(wú)形資產(chǎn)按照成 本進(jìn)行初始計(jì)量。于取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。 2)  公司確定無(wú)形資產(chǎn)使用壽命通常考慮的因素： ①運(yùn)用該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品通常的壽命周期、可獲得的類(lèi)似資產(chǎn)使用壽命的信息； ②技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情況及對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的估計(jì)； ③以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供服務(wù)的市場(chǎng)需求情況； ④現(xiàn)在或潛在的競(jìng)爭(zhēng)者預(yù)期采取的行動(dòng)； ⑤為維持該資產(chǎn)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益能力的預(yù)期維護(hù)支出，以及公司預(yù)計(jì)支付有關(guān)支出的能力； ⑥對(duì)該資產(chǎn)控制期限的相關(guān)法律規(guī)定或類(lèi)似限制，如特許使用期、租賃期等； ⑦與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。 無(wú)法預(yù)見(jiàn)無(wú)形資產(chǎn)為公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)。 3)  對(duì)于使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)系統(tǒng)合理(或者直線法)攤銷(xiāo)。公司于每年年度 終了，對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷(xiāo)方法進(jìn)行復(fù)核。無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷(xiāo)方法與以前估計(jì)不同的，將改變攤銷(xiāo)期限和攤銷(xiāo)方法。 4)  對(duì)于使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在采用直線法計(jì)算攤銷(xiāo)額時(shí)，各項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命、預(yù) 計(jì)凈殘值率如下： 名稱                                            使用年限                預(yù)計(jì)凈殘值率 土地使用權(quán)                                   35年、50年                           - 計(jì)算機(jī)軟件                                          5年                           - 5) 使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不進(jìn)行攤銷(xiāo)，于每年末進(jìn)行減值測(cè)試。 (2).內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 √適用□不適用 ①內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的支出，包括研究階段支出與開(kāi)發(fā)階段支出，其中： 1)研究是指為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識(shí)而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查。 2)開(kāi)發(fā)是指在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識(shí)應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn) 出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等。 ②內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在研究階段的支出于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列 條件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)： 1)完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； 2)具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； 3)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn) 自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性； 4)有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該 無(wú)形資產(chǎn)； 歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 18. 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值 √適用□不適用 長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備，可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定，資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。 19. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 短期薪酬是指公司在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報(bào)告期間結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)需要全部予以支付的職工薪酬。 短期薪酬包括職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼，職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，短期帶薪缺勤、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 離職后福利是指公司為獲得員工提供的服務(wù)而在職工退休或與公司解除勞動(dòng)關(guān)系后，提供的各種形式的報(bào)酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。 離職后福利計(jì)劃包括設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。其中，設(shè)定提存計(jì)劃，是指向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，公司不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計(jì)劃；設(shè)定受益計(jì)劃，是指除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃。 設(shè)定提存計(jì)劃包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 于報(bào)告期末，將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列組成部分： ①服務(wù)成本，包括當(dāng)期服務(wù)成本、過(guò)去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失。 ②設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計(jì)劃資產(chǎn)的利息收益、設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的利 息費(fèi)用以及資產(chǎn)上限響的利息。 ③重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)。 除非其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許職工福利成本計(jì)入資產(chǎn)成本，上述第①項(xiàng)和第②項(xiàng)應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益；第③項(xiàng)應(yīng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益中確認(rèn)的金額。 在設(shè)定受益計(jì)劃下，在下列日期孰早日將過(guò)去服務(wù)成本確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用： 1)修改設(shè)定受益計(jì)劃時(shí)。 2)公司確認(rèn)相關(guān)重組費(fèi)用或辭退福利時(shí)。 在設(shè)定受益計(jì)劃結(jié)算時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)結(jié)算利得或損失。 (3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 是指公司在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或者為鼓勵(lì)職工自愿接受裁減而給予職工的補(bǔ)償。 公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。 (4)、其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長(zhǎng)期帶薪缺勤、長(zhǎng)期殘疾福利、長(zhǎng)期利潤(rùn)分享計(jì)劃等。 公司向職工提供的其他長(zhǎng)期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，適用于上述設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。 除符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的情形外，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計(jì)量其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。在報(bào)告期末，公司應(yīng)當(dāng)將其他長(zhǎng)期職工福利產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列組成部分： ①服務(wù)成本。 ②其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額。 ③重新計(jì)量其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)。 為簡(jiǎn)化相關(guān)會(huì)計(jì)處理，上述項(xiàng)目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 20. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用□不適用 與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債： 1)  該義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)； 2)  履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司； 3)  該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 預(yù)計(jì)負(fù)債應(yīng)當(dāng)按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。 21. 收入 √適用□不適用 1)  營(yíng)業(yè)收入包括銷(xiāo)售商品收入及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入。 2)  銷(xiāo)售商品收入的確認(rèn) 銷(xiāo)售商品收入同時(shí)滿足下列條件的，予以確認(rèn)： ①公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方； ②公司既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制； ③收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司； ⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 確認(rèn)銷(xiāo)售商品收入的具體標(biāo)準(zhǔn) ①國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售產(chǎn)品在購(gòu)買(mǎi)方接受產(chǎn)品并在簽收單上簽收后，開(kāi)具發(fā)票同時(shí)確認(rèn)收入； ②公司出口產(chǎn)品根據(jù)公司報(bào)關(guān)信息查詢單確認(rèn)報(bào)關(guān)完成并核對(duì)公司開(kāi)具的出口商品專(zhuān)用發(fā)票后 確認(rèn)收入。 3)  讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入包括利息收入、房地產(chǎn)出租收入等。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入同時(shí)滿足下列條件的，才能予以確認(rèn)： ①相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司； ②收入的金額能夠可靠地計(jì)量。 22. 政府補(bǔ)助 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 有文件的政府補(bǔ)助按照文件中規(guī)定的用途劃分，沒(méi)有文件的按撥款單中注明的用途劃分。 收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 有文件的政府補(bǔ)助按照文件中規(guī)定的用途劃分，沒(méi)有文件的按撥款單中注明的用途劃分。政府文件或撥款單未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象的一般劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 收到與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，分別下列情況處理： ①用于補(bǔ)償公司以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì) 入當(dāng)期損益。 ②用于補(bǔ)償公司已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 當(dāng)公司能夠滿足政府補(bǔ)助所附條件且確定能夠收到時(shí)，確認(rèn)政府補(bǔ)助。 23. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用□不適用 所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行核算。于資產(chǎn)負(fù)債表日，分析比較資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)，兩者之間存在差異的，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債及相應(yīng)的遞延所得稅費(fèi)用(或收益)。在計(jì)算確定當(dāng)期所得稅(即當(dāng)期應(yīng)交所得稅)以及遞延所得稅費(fèi)用(或收益)的基礎(chǔ)上，將兩者之和確認(rèn)為利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用(或收益)，但不包括直接計(jì)入所有者權(quán)益的交易或事項(xiàng)的所得稅影響。 資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，應(yīng)當(dāng)減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 24. 租賃 (1)、經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用□不適用 1)  公司作為承租人對(duì)經(jīng)營(yíng)租賃的處理 ①租金的處理 在經(jīng)營(yíng)租賃下需將支付或應(yīng)付的租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。 ②初始直接費(fèi)用的處理 對(duì)于承租人在經(jīng)營(yíng)租賃中發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 ③或有租金的處理 在經(jīng)營(yíng)租賃下，承租人對(duì)或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 ④出租人提供激勵(lì)措施的處理 出租人提供免租期的，承租人應(yīng)將租金總額在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法或其他合理的方法進(jìn)行分?jǐn)偅庾馄趦?nèi)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)租金費(fèi)用及相應(yīng)的負(fù)債。出租人承擔(dān)了承租人某些費(fèi)用的，承租人將該費(fèi)用從租金費(fèi)用總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用余額在租賃期內(nèi)進(jìn)行分?jǐn)偂? 2)  公司作為出租人對(duì)經(jīng)營(yíng)租賃的處理 ①租金的處理 出租人應(yīng)采用直線法將收到的租金在租賃期內(nèi)確認(rèn)為收益。 ②初始直接費(fèi)用的處理 經(jīng)營(yíng)租賃中出租人發(fā)生的初始直接費(fèi)用，是指在租賃談判和簽訂租賃合同的過(guò)程中發(fā)生的可歸屬于租賃項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等，計(jì)入當(dāng)期損益。金額較大的應(yīng)當(dāng)資本化，在整個(gè)經(jīng)營(yíng)租賃期內(nèi)按照與確認(rèn)租金收入相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期損益。 ③租賃資產(chǎn)折舊的計(jì)提 對(duì)于經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)，采用出租人對(duì)類(lèi)似應(yīng)折舊資產(chǎn)通常所采用的折舊政策計(jì)提折舊。 ④或有租金的處理 在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期收益。 ⑤出租人對(duì)經(jīng)營(yíng)租賃提供激勵(lì)措施的處理 出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法或其他合理的方法進(jìn)行分配，免租期內(nèi)出租人確認(rèn)租金收入。出租人承擔(dān)了承租人某些費(fèi)用的，出租人將該費(fèi)用自租金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內(nèi)進(jìn)行分配。 ⑥經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)在財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理 在經(jīng)營(yíng)租賃下，與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬仍然留在出租人一方，因此出租人將出租資產(chǎn)作為自身?yè)碛械馁Y產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中列示，如果出租資產(chǎn)屬于固定資產(chǎn)，則列在資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)項(xiàng)下，如果出租資產(chǎn)屬于流動(dòng)資產(chǎn)，則列在資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)下。 (2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 □適用√不適用 25. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、重要會(huì)計(jì)政策變更 □適用√不適用 (2)、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用√不適用 26. 其他 √適用□不適用 分部信息： 公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部，以經(jīng)營(yíng)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部并披露分部信息。 經(jīng)營(yíng)分部是指公司內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分： (1)該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用； (2)公司管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)； (3)公司能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營(yíng) 分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個(gè)經(jīng)營(yíng)分部。 六、稅項(xiàng) 1.  主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用□不適用          稅種                      計(jì)稅依據(jù)                        稅率 增值稅                    應(yīng)稅收入                      3%(注1)、17% 城市維護(hù)建設(shè)稅            應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額                  1%、5%、7%(注2) 教育費(fèi)附加                應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額                  3% 地方教育費(fèi)附加            應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額                  2% 地方水利建設(shè)基金          應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額、應(yīng)稅收入        1%、0.1%(注3) 企業(yè)所得稅                應(yīng)納稅所得額                  10%、15%、25%(注4) 注1：子公司沂源碧魯峰山泉水有限公司為小規(guī)模納稅人，稅率為3%。 注2：子公司包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司和包頭市豐匯包裝制品有限公司稅率為7%， 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司稅率為1%，母公司及其他子公司稅率為5%， 注3：子公司包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司以應(yīng)稅收入為基數(shù)，稅率為0.1%。 注4：子公司沂源碧魯峰山泉水有限公司2017年為小型微利企業(yè)，根據(jù)稅務(wù)總局下發(fā)的《國(guó)家稅 務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大小型微利企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅范圍有關(guān)問(wèn)題的公告》規(guī)定，沂源碧魯峰山泉水有限公司2017年執(zhí)行10%的所得稅稅率。母公司2017年4月20日取得沂源縣地方稅務(wù)局高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠備案，2017年享受高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠，執(zhí)行15%的企業(yè)所得稅率。存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明 □適用√不適用 2.  稅收優(yōu)惠 √適用□不適用 見(jiàn)注4 3. 其他 □適用√不適用 七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、貨幣資金 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項(xiàng)目                    期末余額                        期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金                                   314,311.66                      179,487.39 銀行存款                               498,399,120.83                1,019,015,436.99 其他貨幣資金                            37,241,159.05                   59,045,214.49 合計(jì)                                   535,954,591.54                1,078,240,138.87 其他說(shuō)明：無(wú) 2、應(yīng)收票據(jù) (1).應(yīng)收票據(jù)分類(lèi)列示 √適用□不適用                                                                 單位：元  幣種：人民幣            項(xiàng)目                       期末余額                     期初余額 銀行承兌票據(jù)                                322,611,486.90             228,235,992.36 商業(yè)承兌票據(jù)                                  3,080,997.00                  190,997.00            合計(jì)                            325,692,483.90             228,426,989.36 (2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用√不適用 (3).期末公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用□不適用                                                                 單位：元  幣種：人民幣            項(xiàng)目                  期末終止確認(rèn)金額            期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù)                             116,652,931.98 (4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 3、應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類(lèi)披露 √適用□不適用                                                                單位：元 幣種：人民幣                                             期末余額                                                 期初余額        類(lèi)別               賬面余額              壞賬準(zhǔn)備           賬面           賬面余額             壞賬準(zhǔn)備           賬面                         金額     比例(%)     金額     計(jì)提比例     價(jià)值         金額     比例(%)    金額     計(jì)提比例     價(jià)值                                                            (%)                                                     (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)  22,107,693.97    4.30   22,107,693.97   100.00                18,511,864.53     3.6718,511,864.53     100.00 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) 488,736,353.74   95.20   49,587,804.76    10.15 439,148,548.98 484,464,919.35    96.0748,295,953.97       9.97436,168,965.38 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)   2,547,696.51    0.50    2,547,696.51   100.00                 1,311,075.87     0.26 1,311,075.87     100.00 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬 款        合計(jì)          513,391,744.22   100.00  74,243,195.24     14.46439,148,548.98 504,287,859.75   100.0068,118,894.37      13.51436,168,965.38 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     應(yīng)收賬款                                    期末余額    （按單位）        應(yīng)收賬款         壞賬準(zhǔn)備         計(jì)提比例         計(jì)提理由 客戶一              7,641,986.61     7,641,986.61         100.00%  收回可能性極小 客戶二              5,117,950.35     5,117,950.35         100.00%  收回可能性極小 客戶三              2,886,869.43     2,886,869.43         100.00%  收回可能性極小 客戶四              2,668,699.82     2,668,699.82         100.00%  收回可能性極小 客戶五              1,372,427.80     1,372,427.80         100.00%  收回可能性極小 客戶六              1,369,781.45     1,369,781.45         100.00%  收回可能性極小 客戶七              1,049,978.51     1,049,978.51         100.00%  收回可能性極小       合計(jì)         22,107,693.97    22,107,693.97         /                / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣       賬齡                                     期末余額                          應(yīng)收賬款              壞賬準(zhǔn)備              計(jì)提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項(xiàng) 1年以內(nèi)小計(jì)               428,114,061.20         34,249,124.91                8.00% 1至2年                    34,973,401.80          5,246,010.27               15.00% 2至3年                    18,504,159.18          5,551,247.76               30.00% 3至4年                     4,886,088.17          2,443,044.10               50.00% 4至5年                       801,328.28            641,062.61               80.00% 5年以上                     1,457,315.11          1,457,315.11              100.00%       合計(jì)               488,736,353.74         49,587,804.76               10.15% 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類(lèi)似的、按賬齡段劃分的具有類(lèi)似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額4,923,869.88元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期因合并范 圍變更增加壞賬準(zhǔn)備1,494,504.31元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                 項(xiàng)目                                      核銷(xiāo)金額 實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款                                                         294,073.32 其中重要的應(yīng)收賬款核銷(xiāo)情況 □適用√不適用 應(yīng)收賬款核銷(xiāo)說(shuō)明： √適用□不適用 無(wú)法收回。 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用□不適用 本報(bào)告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額106,278,531.47元，占應(yīng)收賬款期末 余額合計(jì)數(shù)的比例20.70%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額12,265,873.01元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 4、預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣    賬齡                  期末余額                            期初余額                    金額            比例(%)            金額            比例(%) 1年以內(nèi)          46,970,131.40             95.39    39,801,224.27             92.47 1至2年              44,146.00              0.09        105,878.26              0.25 2至3年             223,955.25              0.45        272,543.74              0.63 3年以上          2,002,233.67              4.07      2,861,025.43              6.65    合計(jì)         49,240,466.32            100.00    43,040,671.70            100.00 (2). 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用□不適用 本報(bào)告期按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額28,049,264.95元，占預(yù)付款項(xiàng)期 末余額合計(jì)數(shù)的比例56.96 %。 其他說(shuō)明 □適用√不適用 5、其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類(lèi)披露 √適用□不適用                                                                                                                單位：元  幣種：人民幣                                         期末余額                                                    期初余額     類(lèi)別             賬面余額               壞賬準(zhǔn)備            賬面            賬面余額              壞賬準(zhǔn)備           賬面                    金額      比例(%)     金額     計(jì)提比例     價(jià)值         金額      比例(%)     金額    計(jì)提比例     價(jià)值                                                        (%)                                                        (%) 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 18,543,670.31    87.263,199,376.90    17.2515,344,293.4131,300,472.96    92.166,104,945.01    19.5025,195,527.95 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額不重大  2,708,290.84    12.742,708,290.84   100.00               2,664,184.84     7.842,664,184.84   100.00 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款     合計(jì)      21,251,961.15  100.00 5,907,667.74   27.80 15,344,293.4133,964,657.80   100.008,769,129.85    25.8225,195,527.95 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                  期末余額         賬齡               其他應(yīng)收款           壞賬準(zhǔn)備            計(jì)提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項(xiàng) 1年以內(nèi)小計(jì)                  13,382,270.19        1,070,581.61                8.00% 1至2年                        1,446,097.36          216,914.60               15.00% 2至3年                        1,967,950.10          590,385.03               30.00% 3至4年                          806,506.60          403,253.30               50.00% 4至5年                          113,018.50           90,414.80               80.00% 5年以上                          827,827.56          827,827.56              100.00%         合計(jì)                 18,543,670.31        3,199,376.90               17.25% 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類(lèi)似的、按賬齡段劃分的具有類(lèi)似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的其他應(yīng)收款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額-2,716,678.11元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期因合并范 圍變更增加壞賬準(zhǔn)備4,593.59元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                   項(xiàng)目                                     核銷(xiāo)金額 實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款                                                      149,377.59 其中重要的其他應(yīng)收款核銷(xiāo)情況： □適用√不適用 其他應(yīng)收款核銷(xiāo)說(shuō)明： √適用□不適用 無(wú)法收回。 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         款項(xiàng)性質(zhì)                   期末賬面余額                 期初賬面余額 備用金                                      3,871,597.05                 3,549,230.51 保證金                                     10,311,930.00               23,999,678.00 借款                                        3,334,776.55                 3,816,441.09 其他                                        3,733,657.55                 2,599,308.20           合計(jì)                           21,251,961.15               33,964,657.80 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                     占其他應(yīng)收款期末    壞賬準(zhǔn)備  單位名稱    款項(xiàng)的性質(zhì)   期末余額      賬齡     余額合計(jì)數(shù)的比例    期末余額                                                            (%) 沂源縣財(cái)政局   保證金      7,713,542. 1年以內(nèi)                36.30      617,083.36 資金結(jié)算中心                        00 沂源縣建設(shè)局   保證金      2,157,746.                         10.15      952,426.60                                     00 銷(xiāo)售三公司     備用金      2,050,370.                          9.65     508,175.00                                     00 唐慎章         借款         1,100,000. 1年以內(nèi)                 5.18      88,000.00                                     00 南博山站（含   其他         813,544.70                          3.83     743,544.70 博山站）    合計(jì)           /       13,835,202      /                 65.11    2,909,229.66                                    .70 沂源縣建設(shè)局：1年以內(nèi)466,440.00元，2至3年1,054,718.00元，3至4年75,784.00元,5年以上 560,804.00元； 銷(xiāo)售三公司：1年以內(nèi)300,000.00元，1至2年888,600.00元，2至3年400,000.00元，3至4年 461,770.00元； 南博山站：2至3年100,000.00元，5年以上713,544.70元。 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用√不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 6、存貨 (1). 存貨分類(lèi) √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣     項(xiàng)目                   期末余額                            期初余額                賬面余額   跌價(jià)準(zhǔn)備   賬面價(jià)值    賬面余額   跌價(jià)準(zhǔn)備   賬面價(jià)值 原材料        80,019,724.77 3,565,821.70 76,453,903.07 76,272,147.30 3,565,821.70 72,706,325.60 在產(chǎn)品        18,199,424.57             18,199,424.57 15,118,638.46             15,118,638.46 庫(kù)存商品     447,149,614.8326,523,976.70420,625,638.13450,018,688.5725,770,619.28424,248,069.29     合計(jì)    545,368,764.1730,089,798.40515,278,965.77541,409,474.3329,336,440.98512,073,033.35 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣       項(xiàng)目          期初余額       本期增加金額        本期減少金額       期末余額                                     計(jì)提      其他   轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)   其他 原材料              3,565,821.70                                             3,565,821.70 庫(kù)存商品           25,770,619.28  4,495,729.38          3,742,371.96           26,523,976.70       合計(jì)         29,336,440.98  4,495,729.38          3,742,371.96           30,089,798.40 (3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說(shuō)明： □適用√不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 7、其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣             項(xiàng)目                        期末余額                    期初余額 銀行理財(cái)產(chǎn)品                                768,000,000.00             180,000,000.00 待抵扣增值稅                                                                207,376.34 預(yù)交教育費(fèi)附加                                                                  301.36 預(yù)交企業(yè)所得稅                                8,585,454.23                  26,030.82             合計(jì)                           776,585,454.23             180,233,708.52 其他說(shuō)明無(wú) 8、可供出售金融資產(chǎn) (1).  可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣       項(xiàng)目                    期末余額                         期初余額                     賬面余額   減值準(zhǔn)備  賬面價(jià)值  賬面余額   減值準(zhǔn)備  賬面價(jià)值 可供出售權(quán)益工具： 按成本計(jì)量的        11,779,251.7811,729,251.78  50,000.0011,779,251.7811,729,251.78  50,000.00       合計(jì)        11,779,251.7811,729,251.78  50,000.0011,779,251.7811,729,251.78  50,000.00 (2).  期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) □適用√不適用 (3).  期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) √適用□不適用                                                                                                                   單位:元 幣種:人民幣                                 賬面余額                                           減值準(zhǔn)備                      在被投資  被投資                                                                                                           單位持股  本期現(xiàn)金   單位                      本期      本期                                     本期      本期                    比例(%)     紅利                 期初        增加      減少        期末           期初        增加      減少        期末 山東沂源農(nóng)      50,000.00                          50,000.00                                                          0.01 村商業(yè)銀行 股份有限公 司 張家口吉斯  11,729,251.78                      11,729,251.78  11,729,251.78                      11,729,251.78       5.35 特-布羅卡 德斯制藥有 限公司   合計(jì)     11,779,251.78                      11,779,251.78  11,729,251.78                      11,729,251.78 (4).  報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況 □適用√不適用 (5).  可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說(shuō)明： □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 9、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 (1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)                                                                單位：元  幣種：人民幣          項(xiàng)目             房屋、建筑物    土地使用權(quán)     在建工程         合計(jì) 一、賬面原值   1.期初余額             38,420,000.00                                38,420,000.00   2.本期增加金額   （1）外購(gòu)   （2）存貨\固定資產(chǎn)\在 建工程轉(zhuǎn)入   （3）企業(yè)合并增加   3.本期減少金額         38,420,000.00                                38,420,000.00   （1）處置   （2）其他轉(zhuǎn)出          38,420,000.00                                38,420,000.00    4.期末余額 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷(xiāo)    1.期初余額            16,215,405.41                                16,215,405.41    2.本期增加金額           626,026.92                                   626,026.92   （1）計(jì)提或攤銷(xiāo)           626,026.92                                   626,026.92    3.本期減少金額        16,841,432.33                                16,841,432.33   （1）處置   （2）其他轉(zhuǎn)出          16,841,432.33                                16,841,432.33    4.期末余額 三、減值準(zhǔn)備    1.期初余額    2.本期增加金額   （1）計(jì)提    3、本期減少金額    （1）處置    （2）其他轉(zhuǎn)出    4.期末余額 四、賬面價(jià)值   1.期末賬面價(jià)值   2.期初賬面價(jià)值         22,204,594.59                                22,204,594.59 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的投資性房地產(chǎn)情況： □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 10、固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣   項(xiàng)目    房屋及建筑物    通用設(shè)備      專(zhuān)用設(shè)備      運(yùn)輸工具         合計(jì) 一、賬面原 值： 1.期初余額938,323,682.14585,249,404.05603,435,322.5818,454,008.692,145,462,417.46 2.本期增加 62,295,185.49 44,467,504.09 32,126,969.48   367,461.00  139,257,120.06 金額 （1）購(gòu)置   2,826,165.10 31,098,019.12  1,023,547.43                 34,947,731.65 （2）在建工 19,666,502.37 11,723,381.61 31,103,422.05                 62,493,306.03 程轉(zhuǎn)入 其他轉(zhuǎn)入 38,420,000.00                                               38,420,000.00 （3）企業(yè)合  1,382,518.02  1,646,103.36                  367,461.00    3,396,082.38 并增加 3.本期減少  2,666,684.48  6,256,012.27 60,827,245.59   720,743.00   70,470,685.34 金額 （1）處置或  2,666,684.48  6,256,012.27 60,827,245.59   720,743.00   70,470,685.34 報(bào)廢 4.期末余額997,952,183.15623,460,895.87574,735,046.4718,100,726.692,214,248,852.18 二、累計(jì)折 舊 1.期初余額248,788,878.92321,254,705.08330,761,966.31 8,233,325.21  909,038,875.52 2.本期增加 32,620,461.65 21,756,102.30 27,623,022.27   736,286.25   82,735,872.47 金額 （1）計(jì)提  15,779,029.32 20,815,519.36 27,623,022.27   514,278.56   64,731,849.51 （2）其他轉(zhuǎn) 16,841,432.33                                               16,841,432.33 入 （2）企業(yè)合                   940,582.94                  222,007.69    1,162,590.63 并 3.本期減少    623,543.68  3,430,823.64 58,234,876.76   350,281.89   62,639,525.97 金額 （1）處置或    623,543.68  3,430,823.64 58,234,876.76   350,281.89   62,639,525.97 報(bào)廢 4.期末余額280,785,796.89339,579,983.74300,150,111.82 8,619,329.57  929,135,222.02 三、減值準(zhǔn) 備 1.期初余額                15,744,159.24 32,899,446.32                 48,643,605.56 2.本期增加 金額 （1）計(jì)提 3.本期減少 金額 （1）處置或 報(bào)廢 4.期末余額                15,744,159.24 32,899,446.32                 48,643,605.56 四、賬面價(jià) 值 1.期末賬面717,166,386.26268,136,752.89241,685,488.33 9,481,397.121,236,470,024.60 價(jià)值 2.期初賬面689,534,803.22248,250,539.73239,773,909.9510,220,683.481,187,779,936.38 價(jià)值 (2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用√不適用 (3). 通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用√不適用 (4). 通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn) □適用√不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況 □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 11、在建工程 (1). 在建工程情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                            期末余額                            期初余額    項(xiàng)目        賬面余額    減值準(zhǔn)   賬面價(jià)值      賬面余額   減值準(zhǔn)   賬面價(jià)值                               備                                  備 窯爐改造項(xiàng)目  2,437,897.44          2,437,897.44 10,863,772.92        10,863,772.92 丁基膠二期擴(kuò)                                       22,806,605.36        22,806,605.36 建 18億只一級(jí)耐 10,241,053.38         10,241,053.38  9,521,670.81         9,521,670.81 水玻管瓶項(xiàng)目 其他零星工程  3,164,330.38          3,164,330.38  2,081,596.86         2,081,596.86    合計(jì)     15,843,281.20         15,843,281.20 45,273,645.95        45,273,645.95 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項(xiàng)目名稱             期初          本期增加金額     本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)  本期其他減少金額         期末             資金來(lái)源                           余額                                  金額                                   余額 窯爐改造項(xiàng)目            10,863,772.92     25,736,750.32      34,162,625.80                           2,437,897.44自有資金 丁基膠二期擴(kuò)建          22,806,605.36      4,768,236.09      27,568,841.45                               6,000.00自有資金 18億只耐水玻管瓶項(xiàng)       9,521,670.81     17,071,583.44                          16,352,200.87      10,241,053.38募集資金 目 其他零星工程             2,081,596.86      1,838,572.30         761,838.78                           3,158,330.38自有資金       合計(jì)             45,273,645.95     49,415,142.15      62,493,306.03      16,352,200.87      15,843,281.20        / (3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 12、工程物資 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項(xiàng)目                     期末余額                       期初余額 耐火材料                                  5,400,112.47                   5,132,793.62 在庫(kù)設(shè)備                                    952,369.47                     721,010.22 建材                                        377,927.74                     266,341.00         合計(jì)                            6,730,409.68                   6,120,144.84 其他說(shuō)明：無(wú) 13、無(wú)形資產(chǎn) (1). 無(wú)形資產(chǎn)情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣        項(xiàng)目             土地使用權(quán)      計(jì)算機(jī)軟件 其他               合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額              121,386,550.02 1,565,697.42  461,100.00     123,413,347.44 2.本期增加金額           16,352,200.87    124,923.08                   16,477,123.95 (1)購(gòu)置                   16,352,200.87    124,923.08                   16,477,123.95 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額              137,738,750.89 1,690,620.50  461,100.00     139,890,471.39 二、累計(jì)攤銷(xiāo) 1.期初余額               23,280,048.62  1,360,032.67   84,535.00      24,724,616.29 2.本期增加金額            1,536,035.30     44,570.87   46,110.00       1,626,716.17 （1）計(jì)提                  1,536,035.30     44,570.87   46,110.00       1,626,716.17 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額               24,816,083.92  1,404,603.54  130,645.00      26,351,332.46 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值          112,922,666.97   286,016.96  330,455.00     113,539,138.93 2.期初賬面價(jià)值           98,106,501.40    205,664.75  376,565.00      98,688,731.15 本期末通過(guò)公司內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)余額的比例0 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的土地使用權(quán)情況： □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 14、遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅資產(chǎn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                  期末余額                        期初余額        項(xiàng)目          可抵扣暫時(shí)性差   遞延所得稅   可抵扣暫時(shí)性差   遞延所得稅                              異            資產(chǎn)             異             資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備         168,520,962.54  26,233,747.49  164,116,749.63  24,588,069.84 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)     5,027,852.40   1,256,963.10    5,027,852.41   1,256,963.10 可抵扣虧損            11,040,450.28   2,760,112.57   11,040,450.27   2,760,112.57 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備              10,412,412.89   2,072,182.77   11,832,470.93   2,958,117.74 折舊差異                 333,047.96      83,261.99      387,865.23      96,966.31        合計(jì)          195,334,726.07  32,406,267.92  192,405,388.47  31,660,229.56 (2). 未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅負(fù)債 □適用√不適用 (3). 以抵銷(xiāo)后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用√不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項(xiàng)目                       期末余額                     期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異                           2,332,933.96                 2,571,572.91 可抵扣虧損                                12,986,849.66                12,986,849.66          合計(jì)                           15,319,783.62                15,558,422.57 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣       年份               期末金額              期初金額                備注 2017 2018 2019                        7,399,585.99          7,399,585.99 2020                        2,333,825.18          2,333,825.18 2021                        3,253,438.49          3,253,438.49       合計(jì)                12,986,849.66         12,986,849.66           / 其他說(shuō)明： □適用√不適用 15、其他非流動(dòng)資產(chǎn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                      期末余額                     期初余額 預(yù)付工程、設(shè)備款                            9,141,618.41                 9,069,126.51           合計(jì)                             9,141,618.41                 9,069,126.51 其他說(shuō)明：無(wú) 16、短期借款 (1). 短期借款分類(lèi) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                      期末余額                     期初余額 抵押借款                                                                1,000,000.00           合計(jì)                                                        1,000,000.00 短期借款分類(lèi)的說(shuō)明：無(wú) (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 17、應(yīng)付票據(jù) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         種類(lèi)                     期末余額                        期初余額 商業(yè)承兌匯票                                                             5,000,000.00 銀行承兌匯票                           335,204,713.42                 335,252,841.20         合計(jì)                           335,204,713.42                 340,252,841.20 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0 元。 18、應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項(xiàng)目                     期末余額                      期初余額 1年以內(nèi)（含1年）                     307,116,191.89                  290,766,356.44 1至2年（含2年）                       4,742,660.04                   12,553,414.37 2-至3年（含3年）                         325,577.26                    6,574,366.37 3年以上                                 8,364,391.02                    7,992,933.30          合計(jì)                        320,548,820.21                  317,887,070.48 (2). 賬齡超過(guò)1年的重要應(yīng)付賬款 □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 19、預(yù)收款項(xiàng) (1).預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項(xiàng)目                       期末余額                     期初余額 1年以內(nèi)（含1年）                         89,504,670.31                85,100,346.31 1至2年（含2年）                          1,996,934.76                 3,211,400.12 2-至3年（含3年）                         1,527,070.82                 1,958,290.97 3年以上                                    2,517,154.63                 2,655,636.41          合計(jì)                            95,545,830.52                92,925,673.81 (2).賬齡超過(guò)1年的重要預(yù)收款項(xiàng) □適用√不適用 (3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況： □適用√不適用 其他說(shuō)明 □適用√不適用 20、應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項(xiàng)目              期初余額       本期增加       本期減少       期末余額 一、短期薪酬              11,555,808.58  149,970,817.20  135,012,467.01   26,514,158.77 二、離職后福利-設(shè)定提存                   16,673,263.41   16,673,263.41 計(jì)劃         合計(jì)             11,555,808.58  166,644,080.61  151,685,730.42   26,514,158.77 (2).短期薪酬列示： √適用□不適用                                                                單位：元  幣種:人民幣           項(xiàng)目               期初余額       本期增加       本期減少      期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼    4,676,648.84  136,022,614.02  123,374,613.53 17,324,649.33 二、職工福利費(fèi)                               1,324,863.18    1,324,863.18 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)                               8,040,377.20    8,040,377.20 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)                               921,638.80      921,638.80      工傷保險(xiǎn)費(fèi)                              6,330,178.42    6,330,178.42      生育保險(xiǎn)費(fèi)                               788,559.98      788,559.98 四、住房公積金                               1,868,950.00    1,868,950.00 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)    6,879,159.74    2,714,012.80      403,663.10   9,189,509.44           合計(jì)              11,555,808.58  149,970,817.20  135,012,467.01 26,514,158.77 (3).設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項(xiàng)目              期初余額       本期增加       本期減少       期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)                          16,176,465.32  16,176,465.32 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)                               496,798.09     496,798.09         合計(jì)                           16,673,263.41  16,673,263.41 其他說(shuō)明： □適用√不適用 21、應(yīng)交稅費(fèi) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                       期末余額                    期初余額 增值稅                                      5,809,372.67                 5,157,325.14 企業(yè)所得稅                                  2,261,525.96                15,608,872.73 個(gè)人所得稅                                    200,476.10                   218,651.41 城市維護(hù)建設(shè)稅                               651,725.93                   754,747.46 房產(chǎn)稅                                      1,892,817.08                 1,952,186.96 土地使用稅                                    978,718.66                 1,017,197.19 教育費(fèi)附加                                    377,322.14                   434,414.48 地方教育費(fèi)附加                               245,220.28                   274,675.95 地方水利建設(shè)基金                               66,526.41                   139,218.06 印花稅                                         68,068.17                   335,113.82           合計(jì)                           12,551,773.40                25,892,403.20 其他說(shuō)明：無(wú) 22、應(yīng)付股利 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                       期末余額                     期初余額 普通股股利                                60,710,994.60                 4,663,284.93           合計(jì)                           60,710,994.60                 4,663,284.93 其他說(shuō)明，包括重要的超過(guò)1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：無(wú) 23、其他應(yīng)付款 (1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                      期末余額                     期初余額 保證金及押金                              21,846,130.43                 20,238,895.36 借款                                       3,784,972.07                  1,865,893.35 未結(jié)算差旅費(fèi)                              27,880,000.00                  2,250,000.00 其他                                      18,739,429.33                 14,845,429.30           合計(jì)                           72,250,531.83                 39,200,218.01 (2).賬齡超過(guò)1年的重要其他應(yīng)付款 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣           項(xiàng)目                      期末余額                未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 保證金及押金                               2,898,500.00 個(gè)人借款                                   2,054,333.33           合計(jì)                            4,952,833.33               / 其他說(shuō)明 □適用√不適用 24、遞延收益 遞延收益情況 √適用□不適用                                                                  單位：元 幣種人民幣    項(xiàng)目       期初余額      本期增加      本期減少     期末余額       形成原因 政府補(bǔ)助    27,247,094.44  3,204,070.00   196,674.6030,254,489.84詳見(jiàn)政府補(bǔ)助明細(xì)    合計(jì)    27,247,094.44  3,204,070.00   196,674.6030,254,489.84        / 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣    負(fù)債項(xiàng)目         期初余額      本期新增補(bǔ)助金額  本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入金      其他變動(dòng)         期末余額     與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)                                                                 額 窯爐節(jié)能降耗改造        533,333.33                                                                   533,333.33與資產(chǎn)有關(guān) 項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金 窯爐煙氣脫硫脫硝     10,008,161.11       1,263,680.00                                            11,271,841.11與資產(chǎn)有關(guān) 與余熱利用技術(shù)改 造項(xiàng)目補(bǔ)助資金 年產(chǎn)2.8億只一級(jí)     15,655,600.00       1,390,390.00                                            17,045,990.00與資產(chǎn)有關(guān) 耐水藥用玻璃技術(shù) 改造項(xiàng)目補(bǔ)助資金 新增智能化生產(chǎn)設(shè)      1,050,000.00                               196,674.60                         853,325.40與資產(chǎn)有關(guān) 備升級(jí)改造項(xiàng)目 行列式制瓶機(jī)開(kāi)發(fā)                             50,000.00                                                50,000.00與資產(chǎn)有關(guān) 中性硼硅玻璃瓶關(guān)                            500,000.00                                               500,000.00與資產(chǎn)有關(guān) 鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè) 化 合計(jì)                 27,247,094.44       3,204,070.00           196,674.60                      30,254,489.84           / 其他說(shuō)明： □適用√不適用 25、股本 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                      本次變動(dòng)增減（+、一）               期初余額      發(fā)行    送股   公積金   其他    小計(jì)      期末余額                             新股             轉(zhuǎn)股 股份總數(shù)  303,554,973.00                                             303,554,973.00 其他說(shuō)明：無(wú) 26、資本公積 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣       項(xiàng)目              期初余額         本期增加      本期減少        期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)）   1,163,545,745.43                              1,163,545,745.43 其他資本公積              41,313,605.20                                 41,313,605.20       合計(jì)           1,204,859,350.63                              1,204,859,350.63 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明：無(wú) 27、專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項(xiàng)目          期初余額         本期增加         本期減少         期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi)         38,452,007.61     4,260,000.00     1,420,058.00    41,291,949.61     合計(jì)          38,452,007.61     4,260,000.00     1,420,058.00    41,291,949.61 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 無(wú) 28、盈余公積 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項(xiàng)目          期初余額         本期增加         本期減少         期末余額 法定盈余公積    224,623,491.25                                      224,623,491.25     合計(jì)       224,623,491.25                                      224,623,491.25 盈余公積說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明：無(wú) 29、未分配利潤(rùn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項(xiàng)目                          本期                      上期 調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤(rùn)                       1,272,111,226.97         1,144,513,187.14 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利            132,114,235.44            86,169,998.97 潤(rùn) 減：提取法定盈余公積    提取任意盈余公積    提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備    應(yīng)付普通股股利                            60,710,994.60            43,754,618.87    轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤(rùn)                             1,343,514,467.81         1,186,928,567.24 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn)0元。 2、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn)0 元。 3、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn)0 元。 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn)0元。 5、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn)0元。 30、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項(xiàng)目                  本期發(fā)生額                          上期發(fā)生額                     收入              成本              收入              成本 主營(yíng)業(yè)務(wù)     1,131,097,413.45   784,067,841.72   956,336,642.27   640,168,244.74 其他業(yè)務(wù)        18,939,926.52     12,320,911.43    14,696,611.61      9,090,370.66     合計(jì)     1,150,037,339.97   796,388,753.15   971,033,253.88   649,258,615.40 31、稅金及附加 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                     本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)稅                                                                      221,878.56 城市維護(hù)建設(shè)稅                             4,142,055.47                 3,638,544.45 教育費(fèi)附加                                 2,397,202.45                 2,130,613.04 資源稅 房產(chǎn)稅                                      4,455,676.18 土地使用稅                                 2,602,126.76 車(chē)船使用稅                                     17,142.60 印花稅                                        589,640.55 地方教育費(fèi)附加                             1,541,414.09                 1,394,921.94 地方水利建設(shè)基金                             708,352.69                   705,908.00           合計(jì)                           16,453,610.79                 8,091,865.99 其他說(shuō)明：無(wú) 32、銷(xiāo)售費(fèi)用 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項(xiàng)目                       本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 運(yùn)費(fèi)                                        48,808,424.18              52,153,218.98 工資及差旅費(fèi)                                31,616,745.44              31,419,377.15 傭金                                          3,874,559.76               5,135,158.09 運(yùn)雜費(fèi)                                        5,361,936.63               5,434,395.46 其他                                          1,908,309.50               1,322,158.21             合計(jì)                           91,569,975.51              95,464,307.89 33、管理費(fèi)用 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                項(xiàng)目                         本期發(fā)生額              上期發(fā)生額 工資                                            31,242,519.58          24,348,002.65 折舊費(fèi)                                           8,509,362.62           7,317,385.09 稅金                                                                     7,422,824.08 修理費(fèi)                                           5,477,124.18           8,665,389.07 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)                                       3,208,772.37           4,785,522.38 物料消耗                                         1,827,369.50           1,428,756.84 排污費(fèi)                                           1,867,773.40           1,604,321.60 辦公費(fèi)                                             722,171.90             566,754.97 審計(jì)費(fèi)                                           1,140,188.68           1,332,842.72 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)                                     1,661,993.77           1,510,409.15 業(yè)務(wù)招待費(fèi)                                        613,490.53             559,593.05 差旅費(fèi)                                             544,686.73             716,658.53 中介機(jī)構(gòu)費(fèi)                                        167,560.43             577,840.82 質(zhì)量管理?yè)p失                                     1,253,579.87           8,172,023.33 研發(fā)支出                                       24,161,692.72 其他                                             2,066,414.20           3,203,102.25 合計(jì)                                             84,464,700.48          72,211,426.53 其他說(shuō)明：無(wú) 34、財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                項(xiàng)目                         本期發(fā)生額              上期發(fā)生額 利息支出                                              8,958.33             623,208.89 利息收入                                        -2,211,824.38          -1,935,820.08 匯兌損失                                          3,409,637.87          -3,319,279.08 其他                                              1,208,951.23           1,277,380.56 合計(jì)                                              2,415,723.05          -3,354,509.71 其他說(shuō)明：無(wú) 35、資產(chǎn)減值損失 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項(xiàng)目                     本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 一、壞賬損失                               2,158,269.85                 9,042,619.42 二、存貨跌價(jià)損失                           4,733,514.87                 9,127,217.35             合計(jì)                          6,891,784.72                18,169,836.77 其他說(shuō)明：無(wú) 36、投資收益 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣               項(xiàng)目                       本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 理財(cái)產(chǎn)品取得投資收益                         6,081,822.10                    571,033.14 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益                                               4,550.98 其他                                                                         -256,015.94               合計(jì)                           6,081,822.10                    319,568.18 其他說(shuō)明：無(wú) 37、營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入情況 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣           項(xiàng)目                本期發(fā)生額          上期發(fā)生額      計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損                                                                           益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì)          1,069,098.14         122,946.06          1,069,098.14 其中：固定資產(chǎn)處置利得          1,069,098.14         122,946.06          1,069,098.14 政府補(bǔ)助                           583,985.65         219,825.49            583,985.65 其他                             2,087,206.16         460,820.03          2,087,206.16           合計(jì)                   3,740,289.95         803,591.58          3,740,289.95 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種：人民幣       補(bǔ)助項(xiàng)目           本期發(fā)生金額        上期發(fā)生金額     與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 失業(yè)保險(xiǎn)處就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)基金          112,692.25              6,373.89與收益相關(guān) 財(cái)政局就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金               16,618.80              3,000.00與收益相關(guān) 財(cái)政局技術(shù)獎(jiǎng)勵(lì)資金               20,000.00              4,800.00與收益相關(guān) 省級(jí)出口獎(jiǎng)勵(lì)                                            60,000.00與收益相關(guān) 人社局失業(yè)動(dòng)態(tài)檢測(cè)補(bǔ)貼                                  1,200.00與收益相關(guān) 專(zhuān)利資助資金                      8,000.00              8,000.00與收益相關(guān) 清潔生產(chǎn)審核補(bǔ)貼                                        50,000.00與收益相關(guān) 包頭高新區(qū)補(bǔ)貼款                                        21,691.60與收益相關(guān) 促進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)良                                 64,760.00與收益相關(guān) 好開(kāi)局措施補(bǔ)貼 工信部量化融合貫標(biāo)試點(diǎn)          100,000.00                      與收益相關(guān) 企業(yè) 節(jié)能降耗專(zhuān)項(xiàng)                     30,000.00                       與收益相關(guān) 兩化融合專(zhuān)項(xiàng)                    100,000.00                      與收益相關(guān) 新增智能化生產(chǎn)設(shè)備升級(jí)          196,674.60                      與收益相關(guān) 改造項(xiàng)目          合計(jì)                   583,985.65           219,825.49          / 其他說(shuō)明： □適用√不適用 38、營(yíng)業(yè)外支出 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項(xiàng)目                本期發(fā)生額           上期發(fā)生額       計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性                                                                          損益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì)          2,882,950.21          9,760,425.88       2,882,950.21 其中：固定資產(chǎn)處置損失          2,882,950.21          9,760,425.88       2,882,950.21 對(duì)外捐贈(zèng)                           301,000.00          3,107,000.00         301,000.00 其他                               438,096.80            160,833.21         438,096.80          合計(jì)                  3,622,047.01         13,028,259.09       3,622,047.01 其他說(shuō)明：無(wú) 39、所得稅費(fèi)用 (1)所得稅費(fèi)用表 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項(xiàng)目                      本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用                              26,257,065.97              36,554,821.06 遞延所得稅費(fèi)用                                -318,444.10              -2,879,890.05             合計(jì)                           25,938,621.87              33,674,931.01 (2)會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程： √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣                  項(xiàng)目                                    本期發(fā)生額 利潤(rùn)總額                                                               158,052,857.31 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用                                         23,707,928.60 子公司適用不同稅率的影響                                                 2,010,748.44 調(diào)整以前期間所得稅的影響                                                  -521,190.50 非應(yīng)稅收入的影響 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響                                         1,159,013.63 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損                                  -417,878.30 的影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差 異或可抵扣虧損的影響 所得稅費(fèi)用                                                              25,938,621.87 其他說(shuō)明： □適用√不適用 40、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1).  收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項(xiàng)目                      本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 政府補(bǔ)助                                        387,311.05                219,825.49 利息收入                                      1,673,225.98              1,935,820.08 其他                                             898,520.73              3,753,445.12              合計(jì)                            2,959,057.76              5,909,090.69 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：無(wú) (2).  支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項(xiàng)目                      本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 銷(xiāo)售費(fèi)用中的現(xiàn)金支出                         48,355,803.94             53,636,685.49 管理費(fèi)用中的現(xiàn)金支出                         15,112,651.67             11,425,845.71 手續(xù)費(fèi)                                        1,208,951.23               1,277,380.56 其他                                          7,188,843.71               6,955,159.08              合計(jì)                           71,866,250.55             73,295,070.84 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：無(wú) (3).  收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種:人民幣              項(xiàng)目                       本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 工業(yè)強(qiáng)市30條政策財(cái)政扶持資金                   3,204,070.00                729,000.00              合計(jì)                             3,204,070.00                729,000.00 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：無(wú) (4).  支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用√不適用 (5).    收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項(xiàng)目                       本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 募集資金理財(cái)收益                               3,404,513.87 募集資金存款利息                                 538,598.40              合計(jì)                             3,943,112.27 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明：無(wú) (6).    支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用√不適用 41、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                   補(bǔ)充資料                          本期金額            上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn)                                              132,114,235.44        85,611,680.67 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                                      3,754,246.05        18,007,725.69 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊      64,944,852.04        63,407,514.82 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)                                          1,618,923.55         1,358,926.32 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)                                         47,688.54 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收        -963,781.74             9,002.61 益以“－”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列）               2,778,633.81         9,628,477.21 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列）                       3,312,449.42        -2,833,764.87 投資損失（收益以“－”號(hào)填列）                      -2,677,308.23          -319,568.18 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列）              -746,038.36        -3,410,097.42 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列）                    -4,576,627.13         1,102,966.95 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列）         -77,318,775.09       -34,994,414.56 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列）          22,818,993.07        91,517,240.29 其他                                                  2,917,618.19         2,522,145.48 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                         148,025,109.56       231,607,835.01 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額                                      498,713,432.49       452,819,955.60 減：現(xiàn)金的期初余額                               1,019,059,924.38       385,421,455.20 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額                           768,000,000.00 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額                             90,000,000.00 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                           157,653,508.11        67,398,500.40 (2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣                                                                      金額 本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物                          3,333,300.00 減：購(gòu)買(mǎi)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物                                   1,291,325.77 取得子公司支付的現(xiàn)金凈額                                                 2,041,974.23 其他說(shuō)明:無(wú) (3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用√不適用 (4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項(xiàng)目                          期末余額                 期初余額 一、現(xiàn)金                                      498,713,432.49        1,019,059,924.38 其中：庫(kù)存現(xiàn)金                                    314,311.66              179,487.39    可隨時(shí)用于支付的銀行存款                  498,399,120.83        1,018,880,436.99 二、現(xiàn)金等價(jià)物                                768,000,000.00           90,000,000.00 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                1,266,713,432.49        1,109,059,924.38 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限 制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 其他說(shuō)明：□適用√不適用 42、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋 說(shuō)明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： □適用√不適用 43、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項(xiàng)目                      期末賬面價(jià)值                 受限原因 貨幣資金                                      37,241,159.05銀行承兌匯票保證金 貨幣資金                                         135,000.00因涉訴被法院凍結(jié)             合計(jì)                             37,376,159.05            / 其他說(shuō)明：無(wú) 44、外幣貨幣性項(xiàng)目 (1).  外幣貨幣性項(xiàng)目： √適用□不適用                                                                              單位：元          項(xiàng)目                期末外幣余額         折算匯率        期末折算人民幣                                                                           余額 貨幣資金 其中：美元                      36,967,366.56              6.7744     250,431,728.02      歐元                       3,632,034.16              7.7496      28,146,811.93 應(yīng)收賬款 其中：美元                       4,849,818.75              6.7744      32,854,612.14      歐元                         120,526.11             7.7496         934,029.14     英鎊                           24,285.63              8.8144         214,063.26 其他說(shuō)明：無(wú) (2).  境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位    幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用√不適用 45、其他 □適用√不適用 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并 √適用□不適用 (1).  本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并 √適用□不適用                                                             單位：萬(wàn)元  幣種：人民幣 被購(gòu)                          股權(quán)                    購(gòu)買(mǎi)日   購(gòu)買(mǎi)日至   購(gòu)買(mǎi)日至 買(mǎi)方  股權(quán)取  股權(quán)取得成本   取得   股權(quán)取  購(gòu)買(mǎi)   的確定   期末被購(gòu)   期末被購(gòu) 名稱  得時(shí)點(diǎn)                 比例   得方式日     依據(jù)    買(mǎi)方的收   買(mǎi)方的凈                               （%）                                入        利潤(rùn) 沂源   2017    3,333,300.00     100  現(xiàn)金    2017   控制權(quán)          960         -6 鑫源年3月                                 年3月  轉(zhuǎn)移 物流   31日                                  31日 有限 公司 其他說(shuō)明：無(wú) (2).  合并成本及商譽(yù) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣 合并成本                                               沂源鑫源物流有限公司 --現(xiàn)金                                                     3,333,300.00 合并成本合計(jì)                                               3,333,300.00 減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額                        3,333,300.00 商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)                       0 值份額的金額 合并成本公允價(jià)值的確定方法、或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說(shuō)明：以資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值確定。 大額商譽(yù)形成的主要原因：無(wú) 其他說(shuō)明：無(wú) (3).  被購(gòu)買(mǎi)方于購(gòu)買(mǎi)日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                          沂源鑫源物流有限公司                            購(gòu)買(mǎi)日公允價(jià)值                    購(gòu)買(mǎi)日賬面價(jià)值 資產(chǎn)：                                17,658,482.95                     17,479,710.10 貨幣資金                               1,291,325.77                      1,291,325.77 應(yīng)收票據(jù)                               3,378,603.65                      3,378,603.65 應(yīng)收款項(xiàng)                              10,514,190.44                     10,514,190.44 存貨 長(zhǎng)期股權(quán)投資                           2,463,148.38                      2,284,980.44 固定資產(chǎn)                                  10,242.00                          9,637.09 無(wú)形資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)                              972.71                            972.71 負(fù)債：                                14,325,182.38                     14,325,182.38 借款 應(yīng)付款項(xiàng)                              12,554,758.37                     12,554,758.37 應(yīng)付職工薪酬                               1,759.23                          1,759.23 應(yīng)交稅費(fèi)                               1,113,910.98                      1,113,910.98 應(yīng)付股利                                 654,753.80                        654,753.80 遞延所得稅負(fù)債 凈資產(chǎn)                                 3,333,300.57                      3,154,527.72 減：少數(shù)股東權(quán)益 取得的凈資產(chǎn)                           3,333,300.57                      3,154,527.72 可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：以資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值確定。 企業(yè)合并中承擔(dān)的被購(gòu)買(mǎi)方的或有負(fù)債：無(wú) 其他說(shuō)明：無(wú) (4).  購(gòu)買(mǎi)日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失 是否存在通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易 □適用√不適用 (5).  購(gòu)買(mǎi)日或合并當(dāng)期期末無(wú)法合理確定合并對(duì)價(jià)或被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的相 關(guān)說(shuō)明 □適用√不適用 (6).  其他說(shuō)明： □適用√不適用 2、同一控制下企業(yè)合并 □適用√不適用 3、反向購(gòu)買(mǎi) □適用√不適用 4、處置子公司 是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 是否存在通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用√不適用 非一攬子交易 □適用√不適用 5、其他原因的合并范圍變動(dòng) 說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 (1).  企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用□不適用          子公司             主要經(jīng)營(yíng)   注冊(cè)地   業(yè)務(wù)    持股比例(%)     取得           名稱                 地                性質(zhì)    直接   間接     方式 包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品    包頭市    包頭市  制造業(yè)  100.00         投資設(shè)立 有限公司 沂源新康貿(mào)易有限公司          沂源縣    沂源縣  商業(yè)    100.00         投資設(shè)立 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)    綿竹市    綿竹市  制造業(yè)  100.00         購(gòu)買(mǎi) 任公司 沂源碧魯峰山泉水有限公司      沂源縣    沂源縣  制造業(yè)  100.00         投資設(shè)立 沂源新奧塑料制品有限公司      沂源縣    沂源縣  制造業(yè)  100.00         購(gòu)買(mǎi) 包頭市豐匯包裝制品有限公司    包頭市    包頭市  制造業(yè)  100.00         購(gòu)買(mǎi) 沂源鑫源物流有限公司          沂源縣    沂源縣  物流業(yè)  100.00         購(gòu)買(mǎi) 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明：無(wú) 持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：無(wú) 其他說(shuō)明：無(wú) (2).  重要的非全資子公司 □適用√不適用 (3).  重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 □適用√不適用 (4).  使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用√不適用 (5).  向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持： □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用√不適用 3、在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益 □適用√不適用 4、重要的共同經(jīng)營(yíng) □適用√不適用 5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說(shuō)明： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) √適用□不適用 公司的主要金融工具包括銀行存款、借款、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說(shuō)明見(jiàn)本附注七。 公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確認(rèn)和分析面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍內(nèi)。公司的金融工具面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策，概括如下。 1、信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。公司對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)按組合分類(lèi)進(jìn)行管理。信用風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行存款、應(yīng)收款項(xiàng)、其他流動(dòng)資產(chǎn)中的銀行理財(cái)產(chǎn)品等。 公司銀行存款主要存放于國(guó)有銀行和其它大中型銀行，銀行存款不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)，公司設(shè)定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。公司基于對(duì)債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況、外部評(píng)級(jí)、信用記錄及其它因素諸如目前市場(chǎng)狀況等評(píng)估債務(wù)人的信用資質(zhì)并設(shè)置相應(yīng)欠款額度與信用期限。公司會(huì)定期對(duì)債務(wù)人信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于信用記錄不良的債務(wù)人，公司會(huì)采用書(shū)面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保公司的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。 其他流動(dòng)資產(chǎn)中的銀行理財(cái)產(chǎn)品主要是購(gòu)買(mǎi)的國(guó)有銀行發(fā)行的短期理財(cái)產(chǎn)品，其他流動(dòng)資產(chǎn)不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)。 公司所承受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口為資產(chǎn)負(fù)債表中每項(xiàng)金融資產(chǎn)的賬面金額。公司沒(méi)有提供任何其他可能令公司承受信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保。除應(yīng)收賬款金額前五名及其他流動(dòng)資產(chǎn)中的銀行理財(cái)產(chǎn)品外，公司無(wú)其他重大信用集中風(fēng)險(xiǎn)，2017年6月30日，應(yīng)收賬款前五名金額合計(jì)106,278,531.47元，銀行理財(cái)產(chǎn)品期末金額合計(jì)768,000,000.00元。 2、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為公司在到期日無(wú)法履行其財(cái)務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。公司管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是確保有足夠的資金流動(dòng)性來(lái)履行到期債務(wù)，而不至于造成不可接受的損失或?qū)拘抛u(yù)造成損害。公司定期分析負(fù)債結(jié)構(gòu)和期限，以確保有充裕的資金。公司管理層對(duì)銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。同時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 金融工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)。 (1)利率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)可源于已確認(rèn)的計(jì)息金融工具和未確認(rèn)的金融工具。 公司的利率風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于短期銀行借款等帶息債務(wù)。浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使公司面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使公司面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。公司根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例，并通過(guò)定期審閱與監(jiān)察維持適當(dāng)?shù)墓潭ê透?dòng)利率工具組合。 截至2017年6月30日公司無(wú)銀行借款余額，故利率的變動(dòng)對(duì)公司無(wú)影響。 (2)外匯風(fēng)險(xiǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn)是因匯率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。公司面臨的匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù)債有關(guān)。2017年6月30日外幣貨幣性資產(chǎn)折算人民幣余額312,581,244.49，由于外幣貨幣性資產(chǎn)余額占總資產(chǎn)的比例較低，匯率的變動(dòng)不會(huì)對(duì)公司造成較大風(fēng)險(xiǎn)。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控公司外幣交易和外幣資產(chǎn)及負(fù)債的規(guī)模，以最大程度降低面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)。 4、資本風(fēng)險(xiǎn)管理 公司的資本風(fēng)險(xiǎn)管理政策是保障公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)，為股東提供回報(bào)和為其他利益相關(guān)者提供利益，同時(shí)維持最佳的資本結(jié)構(gòu)以降低資本成本。 公司的資本結(jié)構(gòu)包括短期借款、銀行存款及公司所有者權(quán)益。管理層通過(guò)考慮資金成本及各類(lèi)資本風(fēng)險(xiǎn)而確定資本結(jié)構(gòu)。公司將通過(guò)派發(fā)股息、發(fā)行新股或償還銀行借款平衡資本結(jié)構(gòu)。 2017年6月30日，公司的資產(chǎn)負(fù)債率為23.42%。 十一、 公允價(jià)值的披露 1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值 □適用√不適用 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) □適用√不適用 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感    性分析 □適用√不適用 6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政    策 □適用√不適用 7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用√不適用 8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 □適用√不適用 9、其他 □適用√不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 √適用□不適用                                                               單位:萬(wàn)元  幣種:人民幣                                                   注冊(cè)  母公司對(duì)本企  母公司對(duì)本企        母公司名稱          注冊(cè)地   業(yè)務(wù)性質(zhì)    資本  業(yè)的持股比例  業(yè)的表決權(quán)比                                                               (%)           例(%) 沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會(huì)     沂源     機(jī)關(guān)法人              15.66          15.66 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明：沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會(huì)是縣屬公有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，公司的國(guó)有資產(chǎn)歸屬該機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)監(jiān)督管理。 本企業(yè)最終控制方是沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會(huì)。 其他說(shuō)明：無(wú) 2、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注九、1（1） √適用□不適用 3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注 □適用√不適用 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下 □適用√不適用 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用□不適用           其他關(guān)聯(lián)方名稱                         其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 沂源縣康順實(shí)業(yè)有限公司                                      其他 柴文                                                        其他 扈永剛                                                      其他 張軍                                                        其他 陳剛                                                        其他 王興軍                                                      其他 周在義                                                      其他 蘇玉才                                                      其他 杜兆貴                                                      其他 申永剛                                                      其他 趙海寶                                                      其他 宋以釗                                                      其他 王發(fā)利                                                      其他 何皖勝                                                      其他 其他說(shuō)明：無(wú) 5、關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購(gòu)銷(xiāo)商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表 □適用√不適用 出售商品/提供勞務(wù)情況表 □適用√不適用 購(gòu)銷(xiāo)商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明 □適用√不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說(shuō)明 □適用√不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說(shuō)明 □適用√不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用√不適用 本公司作為承租方： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)租賃情況說(shuō)明 □適用√不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用√不適用 本公司作為被擔(dān)保方 □適用√不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說(shuō)明 □適用√不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用√不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用√不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 √適用□不適用                                                               單位：元 幣種：人民幣            項(xiàng)目                        本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬                        2,263,580.58                2,415,148.99 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用√不適用 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 □適用√不適用 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣      項(xiàng)目名稱               關(guān)聯(lián)方            期末賬面余額        期初賬面余額 應(yīng)付賬款            沂源縣康順實(shí)業(yè)有限公司          44,168.00             44,168.00 7、關(guān)聯(lián)方承諾 □適用√不適用 8、其他 □適用√不適用 十三、 股份支付 1、股份支付總體情況 □適用√不適用 2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 □適用√不適用 5、其他 □適用√不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、重要承諾事項(xiàng) □適用√不適用 2、或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) □適用√不適用 (2). 公司沒(méi)有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說(shuō)明： □適用√不適用 3、其他 □適用√不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用√不適用 2、利潤(rùn)分配情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣 擬分配的利潤(rùn)或股利 經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤(rùn)或股利                       60,710,994.60 3、銷(xiāo)售退回 □適用√不適用 4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明 □適用√不適用 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用 (2). 未來(lái)適用法 □適用√不適用 2、 3、債務(wù)重組 □適用√不適用 4、資產(chǎn)置換 (1).  非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用√不適用 (2).  其他資產(chǎn)置換 □適用√不適用 5、年金計(jì)劃 □適用√不適用 6、終止經(jīng)營(yíng) □適用√不適用 7、分部信息 (1).  報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策： √適用□不適用 詳見(jiàn)附注五、26。 (2).  報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 √適用□不適用                                                                                                                 單位：元  幣種：人民幣    項(xiàng)目             包裝制品                貿(mào)易            桶裝水           運(yùn)輸業(yè)           分部間抵銷(xiāo)             合計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入         1,145,695,606.66     143,115,052.97     38,948.55        9,551,288.13     167,303,482.86      1,131,097,413.45 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本           805,075,556.06    137,324,508.86     77,948.69        9,007,140.12     167,417,312.01        784,067,841.72 資產(chǎn)總額             4,346,069,386.25      42,147,516.30     982,150.75       13,819,579.06     331,593,087.47      4,071,425,544.89 負(fù)債總額             1,032,067,579.48      14,927,746.28      32,359.02       10,761,783.82     104,208,156.01        953,581,312.59 (3).  公司無(wú)報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說(shuō)明原因 □適用√不適用 (4).  其他說(shuō)明： □適用√不適用 8、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用√不適用 9、其他 □適用√不適用 十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款 (1).  應(yīng)收賬款分類(lèi)披露： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                           期末余額                                                    期初余額      種類(lèi)              賬面余額              壞賬準(zhǔn)備           賬面            賬面余額               壞賬準(zhǔn)備            賬面                       金額      比例(%)     金額    計(jì)提比例     價(jià)值         金額      比例(%)      金額     計(jì)提比例     價(jià)值                                                         (%)                                                          (%) 單項(xiàng)金額重大并單    22,107,693.97      5.09 22,107,693.97   100.00                 39,393,770.66      8.50  18,511,864.53     46.99  20,881,906.13 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組   411,167,009.15     94.58 42,091,395.98    10.24  369,075,613.17 423,421,729.89     91.31  42,832,821.29     10.12 380,588,908.60 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但     1,456,760.74      0.34    810,972.19    55.67      645,788.55     905,567.19      0.19     905,567.19    100.00 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款      合計(jì)        434,731,463.86    100.00  65,010,062.14   14.95   369,721,401.72 463,721,067.74    100.00  62,250,253.01     13.42 401,470,814.73 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣  應(yīng)收賬款（按單位）                                期末余額                            應(yīng)收賬款       壞賬準(zhǔn)備        計(jì)提比例        計(jì)提理由 客戶一                    7,641,986.61   7,641,986.61         100.00%  收回可能性極小 客戶二                    5,117,950.35   5,117,950.35         100.00%  收回可能性極小 客戶三                    2,886,869.43   2,886,869.43         100.00%  收回可能性極小 客戶四                    2,668,699.82   2,668,699.82         100.00%  收回可能性極小 客戶五                    1,372,427.80   1,372,427.80         100.00%  收回可能性極小 客戶六                    1,369,781.45   1,369,781.45         100.00%  收回可能性極小 客戶七                    1,049,978.51   1,049,978.51         100.00%  收回可能性極小          合計(jì)           22,107,693.97  22,107,693.97        /               / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          賬齡                                      期末余額                               應(yīng)收賬款            壞賬準(zhǔn)備            計(jì)提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項(xiàng) 1年以內(nèi)小計(jì)                  360,097,619.98       28,807,809.60               8.00% 1至2年                        27,929,065.29        4,189,359.79              15.00% 2至3年                        16,654,940.30        4,996,482.09              30.00% 3至4年                         4,489,217.55        2,244,608.78              50.00% 4至5年                           715,151.54          572,121.23              80.00% 5年以上                         1,281,014.49        1,281,014.49             100.00%          合計(jì)                411,167,009.15       42,091,395.98              10.24% 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類(lèi)似的、按賬齡段劃分的具有類(lèi)似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (2).  本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額3,053,882.45元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用√不適用 (3).  本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                  項(xiàng)目                                     核銷(xiāo)金額 實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款                                                        294,073.32 其中重要的應(yīng)收賬款核銷(xiāo)情況 □適用√不適用 應(yīng)收賬款核銷(xiāo)說(shuō)明： √適用□不適用 無(wú)法收回。 (4).  按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用□不適用 本報(bào)告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額104,439,623.01元，占應(yīng)收賬款期末 余額合計(jì)數(shù)的比例24.02%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額12,099,279.82元。 (5).  因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6).  轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 2、其他應(yīng)收款 (1).其他應(yīng)收款分類(lèi)披露： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                         期末余額                                                    期初余額      類(lèi)別              賬面余額             壞賬準(zhǔn)備           賬面             賬面余額                壞賬準(zhǔn)備            賬面                     金額      比例(%)    金額    計(jì)提比例     價(jià)值          金額       比例(%)       金額     計(jì)提比例     價(jià)值                                                      (%)                                                            (%) 單項(xiàng)金額重大并單  61,720,000.00     76.20                       61,720,000.00    61,720,000.00      65.37                          61,720,000.00 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組  16,617,023.63     20.512,805,778.98     16.88  13,811,244.65    30,035,337.76      31.81   5,635,801.68     18.76  24,399,536.08 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額不重大但   2,664,184.84      3.292,664,184.84    100.00                   2,664,184.84       2.82   2,664,184.84    100.00 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 的其他應(yīng)收款      合計(jì)        81,001,208.47   100.00 5,469,963.82      6.75   75,531,244.65    94,419,522.60     100.00   8,299,986.52      8.79  86,119,536.08 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣      其他應(yīng)收款（按單位）                             期末余額                                    其他應(yīng)收款    壞賬準(zhǔn)備    計(jì)提比例    計(jì)提理由 包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限   53,320,000.00                           合并范圍內(nèi) 公司                                                                       子公司不計(jì)                                                                           提 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公    8,400,000.00                           合并范圍內(nèi) 司                                                                         子公司不計(jì)                                                                           提              合計(jì)                61,720,000.00                   /           / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              賬齡                                      期末余額                                     其他應(yīng)收款        壞賬準(zhǔn)備         計(jì)提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項(xiàng) 1年以內(nèi)小計(jì)                         11,928,089.76       954,247.18            8.00% 1至2年                              1,351,600.00       202,740.00           15.00% 2至3年                              1,836,050.10       550,815.03           30.00% 3至4年                                785,406.60       392,703.30           50.00% 4至5年                                 53,018.50        42,414.80           80.00% 5年以上                                662,858.67       662,858.67          100.00%              合計(jì)                   16,617,023.63     2,805,778.98           16.88% 確定該組合依據(jù)的說(shuō)明： 已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類(lèi)似的、按賬齡段劃分的具有類(lèi)似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的其他應(yīng)收款組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的比例。 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額-2,830,022.70元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用√不適用 (3).本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況 □適用√不適用 (4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣         款項(xiàng)性質(zhì)                   期末賬面余額                 期初賬面余額 備用金                                      3,294,996.24                 3,549,230.51 保證金                                     10,177,332.00               23,505,072.00 借款                                        3,317,185.95                 3,296,122.42 關(guān)聯(lián)方借款                                 61,720,000.00               61,720,000.00 其他                                        2,491,694.28                 2,349,097.67           合計(jì)                           81,001,208.47               94,419,522.60 (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣 單位名   款項(xiàng)的性質(zhì)     期末余額          賬齡       占其他應(yīng)收款期末余額合  壞賬準(zhǔn)備 稱                                                         計(jì)數(shù)的比例(%)       期末余額 第一名  關(guān)聯(lián)方借款     53,320,000.00 5年以上                            65.83 第二名  關(guān)聯(lián)方借款      8,400,000.00 1年以內(nèi)                            10.37 第三名  保證金          7,713,542.00 1年以內(nèi)                             9.52  617,083.36 第四名  保證金          2,113,640.00注1                                 2.61  908,320.60 第五名  備用金          2,050,370.00注2                                 2.53  508,175.00 合計(jì)        /         73,597,552.00         /                           90.862,033,578.96 注1：1年以內(nèi)466,440.00元，2至3年1,054,718.00元，3至4年75,784.00元,5年以上516,698.00 元； 注2：1年以內(nèi)300,000.00元，1至2年888,600.00元，2至3年400,000.00元，3至4年461,770.00 元。 (6).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用√不適用 (7).因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8).轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 3、長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                期末余額                         期初余額       項(xiàng)目          賬面余額   減值準(zhǔn)   賬面價(jià)值    賬面余額   減值準(zhǔn)   賬面價(jià)值                                   備                               備 對(duì)子公司投資       220,045,568.00         220,045,568.00216,712,268.00         216,712,268.00       合計(jì)        220,045,568.00         220,045,568.00216,712,268.00         216,712,268.00 (1)對(duì)子公司投資 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                          本                本期  減值          被投資單位               期初余額     本期增加期    期末余額     計(jì)提  準(zhǔn)備                                                          減                減值  期末                                                          少                準(zhǔn)備  余額 包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司     60,000,000.00                   60,000,000.00 沂源新康貿(mào)易有限公司                  3,000,000.00                    3,000,000.00 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司       35,679,168.00                   35,679,168.00 沂源碧魯峰山泉水有限公司                600,000.00                     600,000.00 沂源新奧塑料制品有限公司              31,335,700.00                   31,335,700.00 包頭市豐匯包裝制品有限公司            86,097,400.00                   86,097,400.00 沂源鑫源物流有限公司                             3,333,300.00         3,333,300.00             合計(jì)                 216,712,268.00  3,333,300.00       220,045,568.00 (2)對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用√不適用 4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項(xiàng)目                      本期發(fā)生額                    上期發(fā)生額                                收入           成本           收入          成本 主營(yíng)業(yè)務(wù)                     959,897,760.38    654,819,652.51  835,459,666.00  549,097,343.13 其他業(yè)務(wù)                      24,876,106.23     20,825,942.23   15,171,063.16  12,835,118.85          合計(jì)              984,773,866.61    675,645,594.74  850,630,729.16  561,932,461.98 其他說(shuō)明：無(wú) 5、投資收益 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                項(xiàng)目                        本期發(fā)生額              上期發(fā)生額 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益                                         4,550.98 理財(cái)產(chǎn)品取得投資收益                             5,863,733.06              566,482.16                合計(jì)                             5,863,733.06              571,033.14 6、其他 □適用√不適用 十八、 補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                 項(xiàng)目                            金額                   說(shuō)明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益                              -1,813,852.07 越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減 免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切            583,985.65 相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的 政府補(bǔ)助除外） 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占 用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投 資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可 辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的 各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi) 用等 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià) 值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合 并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的 損益 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值          6,081,822.10 業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融 負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交 易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售 金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房 地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期 損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出              517,239.69 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 所得稅影響額                                      -787,870.53 少數(shù)股東權(quán)益影響額                 合計(jì)                            4,581,324.84 對(duì)公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明原因。 □適用√不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用□不適用        報(bào)告期利潤(rùn)          加權(quán)平均凈資產(chǎn)                  每股收益                              收益率（%）       基本每股收益        稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈               4.26              0.4352              0.4352 利潤(rùn) 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于               4.23              0.4201              0.4201 公司普通股股東的凈利潤(rùn) 3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用√不適用 4、其他 □適用√不適用                            第十一節(jié) 備查文件目錄                      載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的    備查文件目錄     備查文件目錄會(huì)計(jì)報(bào)告。                      報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及                      備查文件目錄公告的原稿。                                                                          董事長(zhǎng)：柴文                                                       董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2017-08-12 修訂信息 □適用√不適用