山東藥玻2016年年度報告(修訂版).pdf

公司代碼：600529                                            公司簡稱：山東藥玻

一、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，   不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。 二、公司全體董事出席董事會會議。 三、上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。 四、公司負(fù)責(zé)人柴文、主管會計工作負(fù)責(zé)人宋以釗     及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）劉   綿行聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、準(zhǔn)確、完整。 五、經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 以2016年末總股本303,554,973股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金2.00元（含稅），擬分 配現(xiàn)金股利共計60,710,994.60元，剩余未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)下一年度。 六、前瞻性陳述的風(fēng)險聲明 √適用□不適用 本報告中所涉及的經(jīng)營計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不構(gòu)成公司對投資者的實質(zhì)承諾，敬請投資 者注意投資風(fēng)險。 七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、  是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、  重大風(fēng)險提示 無 十、 其他 □適用√不適用                                        目錄 第一節(jié)      釋義......3 第二節(jié)      公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo)......3 第三節(jié)      公司業(yè)務(wù)概要......7 第四節(jié)      經(jīng)營情況討論與分析......13 第五節(jié)      重要事項......22 第六節(jié)      普通股股份變動及股東情況......32 第七節(jié)      優(yōu)先股相關(guān)情況......41 第八節(jié)      董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況......42 第九節(jié)      公司治理......46 第十節(jié)      公司債券相關(guān)情況......48 第十一節(jié)    財務(wù)報告......49 第十二節(jié)    備查文件目錄......139                                  第一節(jié)    釋義 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 模制瓶系列                               指              鈉鈣玻璃模制注射劑瓶、鈉鈣                                                           玻璃輸液瓶、中性硼硅玻璃模                                                           制注射劑瓶、中性硼硅玻璃輸                                                           液瓶 棕色瓶系列                               指              鈉鈣玻璃藥瓶（棕料）                     第二節(jié)    公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱                       山東省藥用玻璃股份有限公司 公司的中文簡稱                       山東藥玻 公司的外文名稱                       SHANDONGPHARMACEUTICAL GLASS  CO.，LTD 公司的外文名稱縮寫                   SDPG 公司的法定代表人                     柴文 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式                                      董事會秘書                 證券事務(wù)代表 姓名                        趙海寶 聯(lián)系地址                    山東省淄博市沂源縣城 電話                        0533-3259028 傳真                        0533-3249700 電子信箱                    sdyb@pharmglass.com 三、基本情況簡介 公司注冊地址                         山東省淄博市沂源縣城 公司注冊地址的郵政編碼               256100 公司辦公地址                         山東省淄博市沂源縣城 公司辦公地址的郵政編碼               256100 公司網(wǎng)址                             http://www.kkchmhf.cn 電子信箱                             sdyb@pharmglass.com 四、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱             《中國證券報》、《上海證券報》 登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c                    公司證券部 五、 公司股票簡況                                     公司股票簡況    股票種類      股票上市交易所      股票簡稱         股票代碼      變更前股票簡稱      A股        上海證券交易所      山東藥玻          600529 六、其他相關(guān)資料 公司聘請的會計師事務(wù)所（境  名稱             上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 內(nèi)）                         辦公地址         上海市威海路755號文新報業(yè)大廈25樓                             簽字會計師姓名  趙玉朋、朱清濱                             名稱             中信建投證券股份有限公司 報告期內(nèi)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的  辦公地址         北京市朝陽區(qū)安立路66號4號樓 保薦機(jī)構(gòu)                     簽字的保薦代表 邱勇、劉斌                             人姓名                             持續(xù)督導(dǎo)的期間  2016年12月20日—2017年12月31日 七、近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) (一)主要會計數(shù)據(jù)                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                               本期                                                               比上     主要會計數(shù)據(jù)            2016年            2015年       年同       2014年                                                               期增                                                              減(%) 營業(yè)收入                 2,057,473,059.65 1,723,207,165.99  19.40  1,691,112,456.28 歸屬于上市公司股東的凈    189,604,926.65    145,407,381.83  30.40    124,702,667.08 利潤 歸屬于上市公司股東的扣    201,597,553.01    147,177,391.74  36.98    126,377,897.68 除非經(jīng)常性損益的凈利潤 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量    506,528,107.43    389,634,256.14  30.00    266,634,293.79 凈額                                                               本期                                                               末比                                                               上年                             2016年末          2015年末       同期      2014年末                                                               末增                                                              減（%                                                                ） 歸屬于上市公司股東的凈  3,043,601,049.46 2,228,907,720.82  36.55  2,116,330,672.48 資產(chǎn) 總資產(chǎn)                   3,904,225,444.11 2,973,070,867.30  31.32  2,818,180,079.30 (二)主要財務(wù)指標(biāo)       主要財務(wù)指標(biāo)            2016年        2015年     本期比上年同     2014年                                                            期增減(%) 基本每股收益（元／股）              0.74          0.56         32.14           0.48 稀釋每股收益（元／股）              0.74          0.56         32.14           0.48 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每         0.78          0.57         36.84           0.48 股收益（元／股） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）           8.26          6.70  增加1.56個百          6.02                                                                   分點 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平         8.78          6.78  增加2.00個百          6.11 均凈資產(chǎn)收益率（%）                                               分點 報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的說明 □適用√不適用 八、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 (一)同時按照國際會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東    的凈資產(chǎn)差異情況 □適用√不適用 (二)同時按照境外會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的   凈資產(chǎn)差異情況 □適用√不適用 (三)境內(nèi)外會計準(zhǔn)則差異的說明： □適用√不適用 九、2016年分季度主要財務(wù)數(shù)據(jù)                                                               單位：元  幣種：人民幣                         第一季度        第二季度        第三季度        第四季度                       （1-3月份）    （4-6月份）    （7-9月份）   （10-12月份） 營業(yè)收入              450,581,543.14 520,451,710.74  476,699,200.97 609,740,604.80 歸屬于上市公司股東    38,646,015.52   47,523,983.45   43,745,897.93   59,689,029.75 的凈利潤 歸屬于上市公司股東 的扣除非經(jīng)常性損益    40,071,516.62   55,351,004.79   46,265,247.20   59,909,784.40 后的凈利潤 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金   146,017,224.10   85,590,610.91  166,226,542.94 108,693,729.48 流量凈額 季度數(shù)據(jù)與已披露定期報告數(shù)據(jù)差異說明 □適用√不適用 十、非經(jīng)常性損益項目和金額 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣      非經(jīng)常性損益項目          2016年金額   附注（如   2015年金額    2014年金額                                                適用） 非流動資產(chǎn)處置損益            -17,384,230.05            -7,123,978.23  -2,334,247.97 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與    2,519,915.81             2,678,745.35   1,005,511.89 公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符 合國家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn) 定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ) 助除外 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的      1,886,246.83 有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易 性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn) 生的公允價值變動損益，以及處 置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融 負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得 的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項                                  15,963.00 減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 除上述各項之外的其他營業(yè)外       -884,853.97             2,154,722.52    -895,557.06 收入和支出 少數(shù)股東權(quán)益影響額                -30,915.20                -3,205.44         356.81 所得稅影響額                    1,901,210.22               507,742.89     548,705.73            合計              -11,992,626.36            -1,770,009.91  -1,675,230.60 十一、 采用公允價值計量的項目 □適用√不適用 十二、 其他 □適用√不適用                            第三節(jié)    公司業(yè)務(wù)概要 一、報告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 （一）公司所從事的主要業(yè)務(wù) 公司主要從事各種藥用玻璃包裝產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，產(chǎn)品包括模制瓶、棕色瓶、安瓿瓶、 管制瓶、丁基膠塞、鋁塑蓋塑料瓶等六大系列，千余種規(guī)格，涵蓋從玻璃瓶到丁基膠塞、到鋁塑 組合蓋一整套的藥用包裝產(chǎn)品，能滿足不同客戶的需求，在行業(yè)內(nèi)具有規(guī)模優(yōu)勢。 公司的產(chǎn)品作為一種中間產(chǎn)品，用戶主要是制藥企業(yè)：在國內(nèi)市場，山東藥玻憑借自身的品牌優(yōu) 勢和價格優(yōu)勢，采用直銷和經(jīng)銷相結(jié)合的模式；同時，公司還通過代理公司和自身的外貿(mào)部門， 積極開拓國際市場。 公司主要從事各種藥用玻璃包裝產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，在行業(yè)內(nèi)具有規(guī)模優(yōu)勢。公司上游企 業(yè)主要為煤炭采選業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)，下游企業(yè)主要為醫(yī)藥制造業(yè)，如下圖所示：  煤炭采選業(yè)、化學(xué)原  料及化學(xué)制品制造業(yè)              醫(yī)藥包裝業(yè)                  醫(yī)藥制造業(yè) （1）主要原材料價格變化趨勢： 上游煤炭采選業(yè)、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)，受市場產(chǎn)能及市場供求關(guān)系影響，不同原材料呈 現(xiàn)不同的價格變化趨勢，主要原材料情況如下： ①報告期內(nèi)公司主要原材料煤炭受行業(yè)產(chǎn)能及下游企業(yè)需求減少影響，供大于求，階段性波動， 價格總體呈下降趨勢； ②報告期內(nèi)公司主要原材料純堿受下游企業(yè)需求減少影響，供大于求，階段性上漲，價格總體呈 下降趨勢； ③報告期內(nèi)公司主要原材料石英砂受礦產(chǎn)開發(fā)加工企業(yè)當(dāng)?shù)卣V產(chǎn)資源保護(hù)政策影響,及公司 為提高產(chǎn)品質(zhì)量加大優(yōu)質(zhì)石英砂采購量的影響，價格呈上漲趨勢； ④報告期內(nèi)公司主要原材料丁基橡膠為原油的衍生下游產(chǎn)品，受國際原油市場影響，價格呈下降 趨勢。 （2）主要產(chǎn)品價格變化趨勢： 下游醫(yī)藥制造行業(yè)發(fā)展面臨有利的國內(nèi)環(huán)境，醫(yī)療改革不斷深化推進(jìn)，市場需求快速增長，國家 對醫(yī)藥制造行業(yè)的扶持力度加大，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系和管理規(guī)范不斷健全，社會資本比較充裕，都有 利于行業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展，從而推動了公司的快速發(fā)展。報告期內(nèi)公司受客戶群穩(wěn)定影響，主要產(chǎn) 品價格趨于穩(wěn)定。 （二）公司的經(jīng)營模式 公司主要采用以銷定產(chǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營模式，由銷售部門根據(jù)銷售計劃或客戶訂單將生產(chǎn)計劃下達(dá)至 生產(chǎn)部門，實行按單生產(chǎn)，詳細(xì)如下 （1）原料采購：公司依據(jù)生產(chǎn)所需原材物料種類比較多、涉及范圍比較廣、采購金額大的特點， 確定了對不同種類物資采取不同采購模式，以達(dá)到采購效率高、采購成本低的績效目標(biāo)。例如對 純堿、煤炭等價格波動大的大宗物資，公司采取與多家供應(yīng)商結(jié)盟的戰(zhàn)略采購模式，始終保證最 低的采購價格；對石英砂等長期穩(wěn)定需求物資，公司與多家較大的供應(yīng)商簽訂長期穩(wěn)定采購合同， 實現(xiàn)雙方共贏；對五金備件等品種繁雜的物資，公司采取線上與線下的比價采購模式，使采購價 格保持較低水平。公司已建立比較完善采購管理體系，包括供應(yīng)商選擇與評價體系、采購預(yù)算體 系、采購物資計劃編制體系、采購價格審計監(jiān)督體系、采購物資質(zhì)量檢驗體系、采購付款與結(jié)算 控制體系、采購效率考評體系、采購人員的輪崗機(jī)制等。因公司地理位置、天氣、運(yùn)輸?shù)仍颍? 煤炭、石英砂等原料需要提前進(jìn)行冬季儲備，均儲備兩個月用量。 （2）生產(chǎn)安排：公司主要采用以銷定產(chǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營模式，由銷售部門根據(jù)銷售計劃或客戶訂單將 生產(chǎn)計劃下達(dá)至生產(chǎn)部門，實行按單生產(chǎn)。由于玻璃制品的生產(chǎn)具有一定特殊性，玻璃窯爐點火 后通常情況下不能停產(chǎn)，對于部分標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格的產(chǎn)品，市場需求量通常較大的，公司適度備貨，以 便有效利用產(chǎn)能。對于客戶有特定要求的產(chǎn)品訂單，首先由銷售部門會同技術(shù)中心組織合同評審， 評審認(rèn)可后進(jìn)行設(shè)計開發(fā)并制定產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)而開展產(chǎn)品試制。公司質(zhì)檢部門依據(jù)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)對新 產(chǎn)品樣品進(jìn)行鑒定，試制的樣品發(fā)送至客戶進(jìn)行確認(rèn)并針對客戶意見進(jìn)行整改，定型后，由公司 生產(chǎn)部門組織批量生產(chǎn)。公司對生產(chǎn)環(huán)節(jié)制定了專門的管理制度，整個生產(chǎn)程序受到質(zhì)量管理體 系規(guī)定的控制，以滿足藥品生產(chǎn)企業(yè)對包裝材料的要求。因玻璃窯爐點火后不能停產(chǎn)的特殊原因， 公司在生產(chǎn)方面不存在明顯的周期性安排。 （3）銷售流程：由于公司生產(chǎn)的藥用玻璃包裝材料直接面向終端客戶制藥企業(yè)，因此在國內(nèi)市場， 公司產(chǎn)品以直銷模式為主，以直接、高效溝通客戶需求，僅在部分地區(qū)采用經(jīng)銷模式。銷售公司 負(fù)責(zé)銷售計劃制定落實、市場調(diào)研、客戶聯(lián)絡(luò)、訂單管理等工作。公司還在國內(nèi)制藥企業(yè)分布較 為集中的省份設(shè)立了辦事處，打造了一個建立了高效穩(wěn)定的營銷團(tuán)隊。采用直銷模式可以較好地 體現(xiàn)品牌形象，容易實現(xiàn)垂直管理和精細(xì)化營銷，并且執(zhí)行力強(qiáng)，能夠最準(zhǔn)確的掌握市場信息。 對于采取經(jīng)銷模式的區(qū)域，公司對經(jīng)銷商的選擇有著嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，一般由駐地的業(yè)務(wù)人員對所在 地區(qū)主要經(jīng)銷商進(jìn)行調(diào)查摸底，結(jié)合其市場信譽(yù)、資金實力、銷售網(wǎng)絡(luò)、倉儲物流能力等多種因 素篩選出若干個優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷商確定為經(jīng)銷商客戶。在出口市場，公司采用代理商模式，通過電子商 務(wù)發(fā)布產(chǎn)品信息、發(fā)展代理商加盟，依托代理商網(wǎng)絡(luò)與資源實現(xiàn)向當(dāng)?shù)劁N售產(chǎn)品。未來，公司計 劃在歐盟、中東、南非、北美、巴西、東南亞建立銷售辦事處，以便更好都掌控當(dāng)?shù)厥袌龊蛿U(kuò)大 出口銷售額。在產(chǎn)品銷售方面不存在明顯的周期性。 （4）季節(jié)性安排：公司在采購、生產(chǎn)和銷售方面不存在明顯的周期性和季節(jié)性，在生產(chǎn)和銷售方 面不存在季節(jié)性安排。 （三）公司的行業(yè)情況 1、根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修訂）及中國證監(jiān)會公布的上市公 司行業(yè)分類結(jié)果，公司所屬行業(yè)為“C30非金屬礦物制品業(yè)”；根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼》 （GB/T4754－2011），公司所處行業(yè)屬于“C30非金屬礦物制品業(yè)”之“3055玻璃包裝容器制造”。 公司產(chǎn)品主要為藥用玻璃類醫(yī)藥包裝材料，具體包括模制瓶、棕色瓶、安瓿瓶、管制瓶等。醫(yī)藥 包裝材料主要指醫(yī)藥內(nèi)包裝材料，即直接接觸藥品的包裝材料和容器。醫(yī)藥包裝材料伴隨藥品生 產(chǎn)、流通及使用的全過程，是藥品不可分割的一部分。根據(jù)使用材質(zhì)，可將醫(yī)藥包裝材料分為藥 用玻璃、金屬包裝材料、藥用明膠制品、橡膠、塑料（容器、片材、膜）及其復(fù)合片等5大類。 藥品是一種特殊的商品，直接關(guān)系到消費(fèi)者的身體健康和生命安全。醫(yī)藥包裝材料可以直接接觸 藥品，其質(zhì)量的好壞將影響到藥品的安全性、藥性的穩(wěn)定性和藥品的銷售。隨著包裝新材料、新 設(shè)備、新技術(shù)、新工藝的不斷涌現(xiàn)，藥品包裝行業(yè)呈現(xiàn)出了更方便安全、更環(huán)保的趨勢。 根據(jù)TheFreedoniaGroup ,Inc.的統(tǒng)計，2018年全球醫(yī)藥包裝市場的產(chǎn)值預(yù)計將達(dá)730.4億美 元，2012至2018年的復(fù)合年均增長率將達(dá)5.6%。其中，美國仍是全球最主要的醫(yī)藥包裝市場， 將占到全球醫(yī)藥包裝市場總產(chǎn)值的28%，亞太地區(qū)是增長速度最快的地區(qū)，中國市場則是最主要 的推動力，預(yù)計年均增長率將達(dá)到11.5%。2014-2018年，預(yù)計我國的醫(yī)藥包裝市場將會以平均 10.6%的增速增長，到2018年，我國醫(yī)藥包裝市場規(guī)模將達(dá)到1068億元，市場成長空間巨大。 我國醫(yī)藥包裝產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)總值已占全國包裝業(yè)生產(chǎn)總值的10%以上，大大高于整個制藥工業(yè)占全 國工業(yè)總產(chǎn)值的比例。在新產(chǎn)品、新藥劑型層出不窮的今天，我國醫(yī)藥包裝產(chǎn)業(yè)的市場空間廣闊。 但距發(fā)達(dá)國家醫(yī)藥包裝產(chǎn)業(yè)占醫(yī)藥工業(yè)總產(chǎn)值30%以上的水平還有一定差距。藥品的新劑型層出 不窮，而與之相配套的藥品包裝材料跟進(jìn)速度還比較慢，有很大的潛力可挖。 隨著國內(nèi)醫(yī)藥行業(yè)快速發(fā)展，對制藥企業(yè)提出了更高的要求，也是對藥包材行業(yè)的一次挑戰(zhàn)，公 司做為醫(yī)藥包裝行業(yè)的龍頭，依托公司在質(zhì)量、成本、服務(wù)、研發(fā)等方面的優(yōu)勢，夯實內(nèi)部管理， 更好地滿足客戶對產(chǎn)品質(zhì)量的要求，共促發(fā)展，公司在同行業(yè)的領(lǐng)先地位將得到更好的鞏固。 外貿(mào)出口方面，公司將繼續(xù)加強(qiáng)質(zhì)量控制，為客戶提供一流的產(chǎn)品、一流的服務(wù)，預(yù)計在未來出 口額仍將保持穩(wěn)定增長。 2、公司主要競爭對手 （1）德國GERRESHIEMER 德國GERRESHIEMER是一家國際性的藥用玻璃制品和塑膠制品主要供應(yīng)商，在全球有一萬多名雇員， 在歐洲、北美、南美和亞洲有40多家公司或者辦事處。GERRESHIEMER除歐洲市場，海外市場做得 比較好的就是北美市場，其在美國和墨西哥有六個生產(chǎn)工廠，主要生產(chǎn)管制類和模制類產(chǎn)品。 （2）印度PIRAMAL GLASS 印度PIRAMALGLASS就是原來的印度古吉拉特邦玻璃廠，該公司是全球主要的化妝品瓶、藥瓶、食 品飲料瓶生產(chǎn)商，工廠分布在美國、印度和斯里蘭卡，目前出口54個國家和地區(qū)，是全球最大的 指甲油瓶生產(chǎn)商，占全球市場份額的30%。該公司分別在印度國家證券交易所、孟買交易所和恩巴 德交易所上市交易，有世界上最大的棕色藥用玻璃瓶廠。 （3）阿聯(lián)酋RAKGHANI 玻璃廠 RAKGHANI玻璃廠是巴基斯坦甘尼玻璃廠、阿聯(lián)酋RAK投資局、巴基斯坦知名的JS投資集團(tuán)和沙特 SWICORP合資組建的，2009年7月份投產(chǎn)，是中東和北非僅有的專業(yè)藥用玻璃廠，工廠靠近迪拜， 不到幾年的時間出口30多個國家和地區(qū)。 （4）吉林尼普洛嘉恒藥用包裝有限公司 吉林尼普洛嘉恒藥用包裝有限公司是長嶺縣嘉恒玻璃制品有限公司與日本尼普洛公司合資合作的 企業(yè)，主要以生產(chǎn)和銷售口服液體瓶、抗生素瓶和安瓿瓶為主，擁有蹄式燃?xì)獠ＡЦG爐4座，8條 玻璃管生產(chǎn)線。 （5）青島金輝玻璃制品有限公司 青島金輝玻璃制品有限公司是中韓合資企業(yè)，成立于2007年元月，主要從事棕色玻璃瓶5ml～500ml 制造與銷售，引進(jìn)世界先進(jìn)的全自動機(jī)戒化生產(chǎn)線，年生產(chǎn)能力4億支左右，產(chǎn)品廣泛適用于醫(yī)藥、 保健品、飲料、化妝品等包裝，產(chǎn)品70%銷往韓國、智利、土耳其、巴基斯坦、東南亞國家。 （6）江蘇華蘭藥用新材料股份有限公司 江蘇華蘭藥用新材料股份有限公司是專業(yè)生產(chǎn)直接或間接接觸藥物包裝材料的現(xiàn)代化高新技術(shù)企 業(yè)，主要從事輸液、凍干、粉針、小水針、采血、中藥復(fù)方制劑用各類“華蘭”牌膠塞和軟袋接 口三組件、塑瓶接口三組件、塑料輸液容器用聚異戊二烯橡膠墊片等的制造和銷售。 （7）湖北華強(qiáng)科技有限責(zé)任公司 湖北華強(qiáng)科技有限責(zé)任公司是我國建線較早、規(guī)模較大的藥用丁基橡膠瓶塞科研、生產(chǎn)企業(yè)。公 司主要產(chǎn)品有藥用包裝產(chǎn)品（丁基膠塞、非PVC多層共擠輸液膜、鋁塑組合蓋、聚丙烯組合蓋等）、 防化產(chǎn)品、橡塑制品和模具制造等。 二、報告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明 √適用□不適用 見第四節(jié)（三）1 三、報告期內(nèi)核心競爭力分析 √適用□不適用 （1）品牌優(yōu)勢 山東藥玻有長期從事藥用玻璃生產(chǎn)經(jīng)營的歷史，“沂蒙”牌商標(biāo)為山東省著名商標(biāo)、全國馳名商 標(biāo)，山東藥玻生產(chǎn)的模制抗生素玻璃瓶及棕色玻璃藥瓶被評為山東省名牌產(chǎn)品，公司產(chǎn)品以其產(chǎn) 品質(zhì)量優(yōu)良在藥用玻璃包裝行業(yè)及制藥企業(yè)中享有較高知名度，國內(nèi)大型制藥企業(yè)主要使用山東 藥玻產(chǎn)品。同時，公司一直在積極開拓國際市場，取得了良好的銷售業(yè)績，出口份額持續(xù)的保持 了增長，產(chǎn)品在國際市場獲得了一定的品牌認(rèn)可度。 （2）規(guī)模優(yōu)勢 公司是國內(nèi)藥用玻璃行業(yè)的龍頭企業(yè)，現(xiàn)擁有?？蛊磕戤a(chǎn)70多億支的產(chǎn)能，是國內(nèi)最大的?？蛊? 生產(chǎn)廠家。公司現(xiàn)有六大類系列產(chǎn)品，千余種規(guī)格，涵蓋從玻璃瓶到丁基膠塞、到鋁塑組合蓋一 整套的藥用包裝產(chǎn)品，能滿足不同客戶的需求，完整的產(chǎn)品線以及產(chǎn)業(yè)鏈格局形成了明顯的規(guī)模 生產(chǎn)優(yōu)勢，體現(xiàn)在采購和管理成本降低、市場風(fēng)險分散、綜合毛利率提升等各個方面。 公司積極在行業(yè)內(nèi)進(jìn)行全國性戰(zhàn)略布局，2002年在內(nèi)蒙古投資設(shè)立包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品 有限公司，2014年控股收購四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司，突破了公司營銷半徑的限制， 極大增強(qiáng)了市場輻射能力，為企業(yè)做大做強(qiáng)創(chuàng)造了必要條件。 （3）質(zhì)量優(yōu)勢 公司經(jīng)過四十多年的發(fā)展，從原材料采購開始到產(chǎn)品實現(xiàn)銷售的各環(huán)節(jié)，制定了一套嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn) 操作規(guī)程，并嚴(yán)格執(zhí)行；同時引入質(zhì)量風(fēng)險管理的理念，確保了產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定和提高，為產(chǎn)品 在市場上的競爭提供了有力保障。 公司在同行業(yè)中率先引進(jìn)世界一流制瓶生產(chǎn)線，公司生產(chǎn)的模制抗生素玻璃瓶與行業(yè)中主要生產(chǎn) 廠家同類產(chǎn)品相比，各項指標(biāo)在同行業(yè)中均居領(lǐng)先水平。公司在擴(kuò)大規(guī)模的同時，注重加快技術(shù) 更新步伐，通過對原有工藝技術(shù)及裝備的革新改造，不斷研發(fā)新型模制瓶，在行業(yè)中率先輕量化、 高檔化、大規(guī)格化。目前，山東藥玻生產(chǎn)的模制瓶產(chǎn)品質(zhì)量已接近國際同類產(chǎn)品先進(jìn)水平，居國 內(nèi)領(lǐng)先。 （4）研發(fā)優(yōu)勢 公司有較為完善的研發(fā)體系，覆蓋產(chǎn)品生產(chǎn)的全過程，為產(chǎn)品的升級換代和產(chǎn)品質(zhì)量的提高提供 了保證，是山東省藥用包裝材料工程技術(shù)研究中心、省級工業(yè)設(shè)計中心、省級企業(yè)技術(shù)中心，設(shè) 立了博士后科研工作站。公司通過自主創(chuàng)新，目前擁有發(fā)明專利23項、實用新型專利59項、外觀 設(shè)計專利2項，鞏固了公司在本行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先地位。 近年來，發(fā)行人結(jié)合藥包材行業(yè)技術(shù)發(fā)展態(tài)勢和國內(nèi)外市場實際需求，通過開展自主開發(fā)，以及 與高校、科研院所合作開發(fā)等形式，積極開展技術(shù)創(chuàng)新，在新產(chǎn)品開發(fā)、傳統(tǒng)產(chǎn)品品質(zhì)提升、工 業(yè)裝備自動化技術(shù)升級、藥用包裝材料與藥品相容性基礎(chǔ)研究等方面取得了較好的成果，3項新產(chǎn) 品被評為國家級重點新產(chǎn)品，并榮獲省部級獎項8項。                        第四節(jié)    經(jīng)營情況討論與分析 一、經(jīng)營情況討論與分析 報告期內(nèi)，公司面對國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢下滑，緊緊圍繞年初制定的各項任務(wù)目標(biāo)，克服了醫(yī)藥 市場低迷、同行業(yè)競爭加劇、國家環(huán)保政策加嚴(yán)等不利因素,持續(xù)深挖內(nèi)部潛力，以實現(xiàn)滿負(fù)荷狀 態(tài)下的產(chǎn)銷平衡為總目標(biāo)，不斷開拓市場，較好的完成了全年目標(biāo)。 通過以上措施的實施，公司取得了較好的經(jīng)營業(yè)績和保持了公司可持續(xù)發(fā)展的動力，主要有以下 方面： （一）積極推進(jìn)產(chǎn)品的升級換代 為了進(jìn)一步的提高公司的整體競爭力，公司在2016年積極推進(jìn)產(chǎn)品的升級換代工作，自主開發(fā)了 一類棕色瓶、一類安瓿等新產(chǎn)品，并開始供應(yīng)市場需求。新產(chǎn)品的開發(fā)，有助于公司進(jìn)一步拓展 新的市場，穩(wěn)定公司的業(yè)績增長。 （二）銷售業(yè)績穩(wěn)步上升 2016年在經(jīng)濟(jì)形勢逐步下滑、市場形勢不好的情況下，進(jìn)一步加大市場開拓力度，深耕細(xì)作， 使國內(nèi)銷售與國際銷售雙雙取得增長，取得較好的成績，保持了公司的銷售業(yè)績穩(wěn)步增長。 （三）企業(yè)管理手段的豐富與完善 1、阿米巴經(jīng)營模式的學(xué)習(xí)：為了進(jìn)一步提高公司的經(jīng)營管理水平，不斷豐富公司的經(jīng)營手段，公 司組織管理人員外出參加了阿米巴經(jīng)營模式的培訓(xùn)工作，并根據(jù)培訓(xùn)結(jié)果，結(jié)合公司實際，制定 了下一步阿米巴經(jīng)營模式試點與推廣的方案。 2、內(nèi)部管理標(biāo)準(zhǔn)修改工作：公司結(jié)合各項標(biāo)準(zhǔn)的運(yùn)行實際，經(jīng)公司各部門充分、歷時45天的討論， 對原管理標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了全面、系統(tǒng)地完善與升級，并在下發(fā)后組織各部門進(jìn)行了及時的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)， 確保新版管理標(biāo)準(zhǔn)有效執(zhí)行。 3、“精細(xì)化”管理工作全面推進(jìn)：在認(rèn)真總結(jié)2015年“精細(xì)化”工作試行的基礎(chǔ)上，2016年“精 細(xì)化”管理更加深入與全面的推進(jìn)，進(jìn)一步覆蓋到車間、后勤、倉儲等方面，以更加細(xì)致的工作 提升公司管理水平。 （四）環(huán)保工作深入推進(jìn) 2016年公司結(jié)合公司前期已經(jīng)取得的環(huán)保經(jīng)驗，嚴(yán)格按照上級環(huán)保部門的要求，開展了如下工 作：一是嚴(yán)抓公司環(huán)保工作。公司對環(huán)保管理工作進(jìn)行梳理，制定環(huán)保目標(biāo)責(zé)任制、制定環(huán)保經(jīng) 濟(jì)責(zé)任制考核辦法、整合完善相應(yīng)的環(huán)保設(shè)備操作規(guī)程，確保公司環(huán)保工作深入開展并有效地落 實。二是穩(wěn)定公司目前安裝的脫硫、脫硝、除塵設(shè)施的正常運(yùn)行，及時維護(hù)各種環(huán)保設(shè)施，安裝 煙囪的在線平臺及在線監(jiān)測設(shè)備，確保達(dá)標(biāo)排放；三是切實推進(jìn)清潔能源的使用，公司在2016年 對一臺窯爐進(jìn)行了熱煤氣更換為天然氣；四持續(xù)探討、對比新的燃料成本，從根本上解決廢氣的 達(dá)標(biāo)排放問題。深入探討、對比了煤制氣等燃料成本，做出了燃料代替的可行性分析。 環(huán)保治理工作是國家的大政方針，更是決定企業(yè)能否持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素，公司需要在這方面持 續(xù)投入、不斷探討，直至徹底整改，全面達(dá)標(biāo)排放。 （五）技術(shù)創(chuàng)新工作有新進(jìn)步 一是全面實施管瓶、安瓿自動檢驗系統(tǒng)，目前共有管瓶檢驗機(jī)48 臺套，運(yùn)行基本穩(wěn)定且能實現(xiàn) 不同規(guī)格品種的互換。安瓿自動檢驗機(jī)24臺套，緩解了人員緊張局面，有效提高了工作效率；二 是深入開展自動化識別工作與自動化的全面推廣自動化。為了進(jìn)一步加快實現(xiàn)公司自動化水平， 在2016年對公司各工序、環(huán)節(jié)的機(jī)械化、自動化進(jìn)行全面識別，為以后的自動化工作開展打下基 礎(chǔ)、指明方向；進(jìn)一步推進(jìn)自動化工作的深入，探討膠塞的自動除邊、自動硫化等工作，在部分 車間安裝了自動包裝系統(tǒng)。 （六）挖潛增效工作持續(xù)深入開展 挖潛增效是公司一直持續(xù)開展的重點工作，是增加公司職工收入，增強(qiáng)公司核心競爭力的必要手 段，也是養(yǎng)成大家自我控制成本的有效渠道；2016年以來，公司不斷總結(jié)經(jīng)驗、完善方案，促 進(jìn)挖潛工作再深入開展。通過各種會議和職能部門每月的調(diào)度、分析、考核等方式，專題通報挖 潛增效活動的開展情況，使各單位對自身挖潛增效工作進(jìn)展做到心中有數(shù)，加強(qiáng)了各部門之間的 有效溝通，明確了整改目標(biāo)和整改進(jìn)度，完善了考核辦法，確保做到考核的全面、合理，通過各 單位干部職工的共同努力，公司各單位基本能夠完成挖潛目標(biāo)。 二、報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況 ①報告期公司實現(xiàn)營業(yè)收入2,057,473,059.65元，同比增幅19.40%；實現(xiàn)利潤總額239,257,081.54 元，同比增幅22.50%；實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤189,604,926.65元，同比增幅30.40%；扣 除非經(jīng)常性損益后的凈利潤201,597,553.01元，同比增幅36.98%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 506,528,107.43元，同比增幅30.00%。 ②報告期末公司資產(chǎn)總額3,904,225,444.11元，比上年末增幅31.32%；負(fù)債總額860,624,394.65元， 資產(chǎn)負(fù)債率為22.04%，比上年末降幅2.7個百分點；歸屬于上市公司股東權(quán)益總額3,043,601,049.46 元，比上年末增幅36.55%。 (一)主營業(yè)務(wù)分析                          利潤表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變動分析表                                                                  單位:元 幣種:人民幣             科目                    本期數(shù)          上年同期數(shù)      變動比例（%） 營業(yè)收入                        2,057,473,059.65  1,723,207,165.99             19.40 營業(yè)成本                        1,382,503,304.68  1,183,736,156.67             16.79 稅金及附加                         26,306,781.69     14,127,458.35             86.21 銷售費(fèi)用                          193,674,447.63    176,646,381.94              9.64 管理費(fèi)用                          133,257,009.32    111,178,732.96             19.86 財務(wù)費(fèi)用                          -16,283,057.06     -3,225,263.09           -404.86 資產(chǎn)減值損失                       85,229,987.12     45,712,199.48             86.45 投資收益                            1,886,246.83      2,818,334.66            -33.07 營業(yè)外支出                        21,255,601.58,      8,544,734.24            148.76 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額        506,528,107.43    389,634,256.14             30.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額       -324,915,467.12    -96,550,369.73           -236.52 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額        532,075,653.13   -157,989,176.73            436.78 ①稅金及附加報告期較上年同期增幅86.21%，主要原因系根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定對稅金及附加進(jìn)行相 應(yīng)調(diào)整所致； ②財務(wù)費(fèi)用報告期較上年同期降幅404.86%，主要原因系本期匯兌損失減少及借款利息減少所致； ③資產(chǎn)減值損失報告期較上年同期增幅86.45%，主要原因系本報告期計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、應(yīng) 收賬款壞賬準(zhǔn)備及存貨跌價準(zhǔn)備增加所致； ④投資收益報告期較上年同期降幅33.07%，主要原因系本報告期銀行理財收益減少所致； ⑤營業(yè)外支出報告期較上年同期增幅148.76%，主要原因系本報告期固定資產(chǎn)處置損失增加所致； ⑥經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額報告期較上年同期增幅30.00%，主要原因系購買商品、接受勞務(wù) 支付的現(xiàn)金減少所致； ⑦投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額報告期較上年同期增幅236.52%，主要原因系投資支付的現(xiàn)金增 加所致； ⑧籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額報告期較上年同期增幅436.78%，主要原因系吸收投資收到的現(xiàn) 金增加所致。 1. 收入和成本分析 √適用□不適用 (1). 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)情況                                                                  單位:元 幣種:人民幣                                 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況                                            毛利率    營業(yè)收入   營業(yè)成本   毛利率比 分行業(yè)      營業(yè)收入       營業(yè)成本      （%）    比上年增   比上年增   上年增減                                                      減（%）   減（%）    （%） 制造業(yè)     1,957,692,115.17  1,299,593,835.12       33.62       20.01       17.88   增加1.21                                                                              個百分點 商貿(mào)         68,639,363.76    63,377,500.19        7.67        3.49        0.87   增加2.41                                                                              個百分點 合計       2,026,331,478.93  1,362,971,335.31       32.74       19.37       16.96   增加1.39                                                                              個百分點                                 主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況                                            毛利率    營業(yè)收入   營業(yè)成本   毛利率比 分產(chǎn)品      營業(yè)收入       營業(yè)成本      （%）    比上年增   比上年增   上年增減                                                      減（%）   減（%）    （%） 模制瓶系    878,708,952.15   516,992,655.98       41.16       12.08       11.46   增加0.32 列                                                                            個百分點 安瓶         32,954,844.24    29,845,107.83        9.44       12.03        9.46   增加2.13                                                                              個百分點 管瓶        138,830,574.80   110,986,441.08       20.06       21.67       25.13   減少2.21                                                                              個百分點 棕色瓶      463,777,654.19   313,097,131.20       32.49       10.78        5.21   增加3.57                                                                              個百分點 丁基膠塞    198,842,820.87   138,260,178.51       30.47        7.54        0.62   增加4.78 系列                                                                          個百分點 鋁塑蓋塑     29,604,036.05    23,174,365.39       21.72       10.32       -2.40  增加10.20 料瓶系列                                                                      個百分點 其他        283,612,596.63   230,615,455.32       18.69      103.11       81.89   增加9.49                                                                              個百分點 合計       2,026,331,478.93  1,362,971,335.31       32.74       19.37       16.96   增加1.39                                                                              個百分點                                 主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況                                            毛利率    營業(yè)收入   營業(yè)成本   毛利率比 分地區(qū)      營業(yè)收入       營業(yè)成本      （%）    比上年增   比上年增   上年增減                                                      減（%）   減（%）    （%） 國內(nèi)       1,371,009,188.94   903,646,193.99       34.09       17.76       15.96   增加1.02                                                                              個百分點 國外        655,322,289.99   459,325,141.32       29.91       22.88       18.98   增加2.30                                                                              個百分點 合計       2,026,331,478.93  1,362,971,335.31       32.74       19.37       16.96   增加1.39                                                                              個百分點 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)情況的說明 □適用√不適用 (2). 產(chǎn)銷量情況分析表 √適用□不適用                                                       生產(chǎn)量比  銷售量比  庫存量比 主要產(chǎn)品      生產(chǎn)量        銷售量       庫存量     上年增減  上年增減  上年增減                                                         （%）      （%）      （%） 模制瓶系列  225,841噸      246,629噸    78,846噸    -10.52     10.67     -20.86 棕色瓶      160,257噸      151,891噸    45,468噸     11.91       5.68      22.55 管瓶        149,619萬支  147,396萬支   49,077萬支     29.54      51.93       4.74 安瓶        140,595萬支  138,580萬支   41,692萬支       6.99     21.87       5.08 丁基膠塞系 348,043萬支  350,249萬支  103,550萬支       7.44     10.37      -2.09 列 鋁塑蓋塑料 64,359萬支    53,537萬支   33,164萬支     31.01      -4.66      48.44 瓶系列 產(chǎn)銷量情況說明 無 (3). 成本分析表                                                                              單位：元                                      分行業(yè)情況                                                               上年同  本期金         成本構(gòu)成                   本期占                   期占總  額較上  情況 分行業(yè)    項目       本期金額     總成本   上年同期金額   成本比  年同期  說明                                     比例(%)                   例(%)   變動比                                                                        例(%) 制造業(yè)   直接材料     537,000,441.86     39.40    489,307,029.97    41.99     9.75 制造業(yè)   直接人工     188,619,457.30     13.84    166,039,394.62    14.25    13.60 制造業(yè)   燃動力       279,091,402.77     20.48    257,861,908.36    22.13     8.23 制造業(yè)   制造費(fèi)用     127,644,578.06      9.37    125,342,360.40    10.76     1.84 商貿(mào)     外購商品      63,377,500.19      4.65     62,833,147.01     5.39     0.87                                      分產(chǎn)品情況                                                               上年同  本期金           成本構(gòu)                    本期占                   期占總  額較上  情況 分產(chǎn)品   成項目     本期金額     總成本   上年同期金額   成本比  年同期  說明                                     比例(%)                   例(%)   變動比                                                                        例(%) 模制瓶系  直接材      208,761,634.48     15.32    185,402,352.01    15.91    12.60 列        料 模制瓶系  直接人       91,662,797.91      6.73     85,441,864.50     7.33     7.28 列        工 模制瓶系  燃動力      161,405,107.20     11.84    140,826,004.68    12.08    14.61 列 模制瓶系  制造費(fèi)       55,163,116.39      4.05     52,183,549.17     4.48     5.71 列        用 棕色瓶    直接材      132,972,351.62      9.76    123,110,622.51    10.56     8.01          料 棕色瓶    直接人       37,102,010.05      2.72     32,020,070.06     2.75    15.87          工 棕色瓶    燃動力       91,361,742.88      6.70     90,644,176.01     7.78     0.79 棕色瓶    制造費(fèi)       51,661,026.65      3.79     51,809,425.62     4.45    -0.29          用 管瓶      直接材       69,322,131.10      5.09     55,436,840.56     4.76    25.05          料 管瓶      直接人       26,104,010.94      1.92     20,072,571.23     1.72    30.05          工 管瓶      燃動力       12,130,818.01      0.89     10,759,182.02     0.92    12.75 管瓶      制造費(fèi)        3,429,481.03      0.25      2,430,351.09     0.21    41.11          用 安瓶      直接材       18,623,347.29      1.37     16,872,766.97     1.45    10.38          料 安瓶      直接人        6,747,978.88      0.50      5,873,293.48     0.50    14.89          工 安瓶      燃動力        4,017,151.51      0.29      4,210,011.67     0.36    -4.58 安瓶      制造費(fèi)         456,630.15      0.03        310,842.83     0.03    46.90          用 丁基膠塞  直接材       92,039,800.83      6.75     92,939,800.28     7.98    -0.97 系列      料 丁基膠塞  直接人       22,439,626.97      1.65     18,467,044.88     1.58    21.51 系列      工 丁基膠塞  燃動力        8,433,870.89      0.62      9,494,589.29     0.81   -11.17 系列 丁基膠塞  制造費(fèi)       15,346,879.82      1.13     16,502,173.29     1.42    -7.00 系列      用 鋁塑蓋塑  直接材       15,281,176.54      1.12     15,544,647.64     1.33    -1.69 料瓶系列料 鋁塑蓋塑  直接人        4,563,032.55      0.33      4,164,550.47     0.36     9.57 料瓶系列工 鋁塑蓋塑  燃動力        1,742,712.28      0.13      1,927,944.69     0.17    -9.61 料瓶系列 鋁塑蓋塑  制造費(fèi)        1,587,444.02      0.12      2,106,018.40     0.18   -24.62 料瓶系列用 成本分析其他情況說明 □適用√不適用 (4). 主要銷售客戶及主要供應(yīng)商情況 √適用□不適用 前五名客戶銷售額230,321,242.56元，占年度銷售總額11.19%；其中前五名客戶銷售額中關(guān)聯(lián) 方銷售額0萬元，占年度銷售總額0 %。 前五名供應(yīng)商采購額275,779,706.51元，占年度采購總額20.39%；其中前五名供應(yīng)商采購額中 關(guān)聯(lián)方采購額0萬元，占年度采購總額0%。 其他說明 無 2. 費(fèi)用 √適用□不適用 見本節(jié)二、（一） 3. 研發(fā)投入 研發(fā)投入情況表 √適用□不適用                                                                              單位：元 本期費(fèi)用化研發(fā)投入                                                      77,884,973.49 本期資本化研發(fā)投入 研發(fā)投入合計                                                            77,884,973.49 研發(fā)投入總額占營業(yè)收入比例（%）                                                  3.79 公司研發(fā)人員的數(shù)量                                                                486 研發(fā)人員數(shù)量占公司總?cè)藬?shù)的比例（%）                                             10.86 研發(fā)投入資本化的比重（%） 情況說明 □適用√不適用 4. 現(xiàn)金流 √適用□不適用 見本節(jié)二、（一） (二)非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明 □適用√不適用 (三)資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用□不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況                                                                              單位：元                                                        上期期末   本期期末                             本期期末數(shù)                 數(shù)占總資   金額較上   情況說 項目名稱     本期期末數(shù)   占總資產(chǎn)的  上期期末數(shù)   產(chǎn)的比例   期期末變     明                             比例（%）                  （%）     動比例                                                                     （%） 貨幣資金     1,078,240,138.87        27.62  312,618,031.20       10.51      244.91 預(yù)付款項       43,040,671.70         1.10   21,579,766.55        0.73       99.45 其他應(yīng)收款     25,195,527.95         0.65    8,817,428.11         0.3      185.75 其他流動資   180,233,708.52         4.62   85,458,193.76        2.87      110.90 產(chǎn) 在建工程       45,273,645.95         1.16   95,984,001.84        3.23      -52.83 其他非流動     9,069,126.51         0.23   18,618,641.06        0.63      -51.29 資產(chǎn) 短期借款        1,000,000.00         0.03    2,800,000.00        0.09      -64.29 應(yīng)付票據(jù)      340,252,841.20         8.71  229,609,818.15        7.72       48.19 應(yīng)交稅費(fèi)       25,892,403.20         0.66   17,462,220.91        0.59       48.28 其他說明 ①貨幣資金報告期末較上期期末數(shù)增幅244.91%，主要原因系非公開發(fā)行募集資金增加所致； ②預(yù)付款項報告期末較上期期末數(shù)增幅99.45%，主要原因系采購物資預(yù)付款增加所致； ③其他應(yīng)收款報告期末較上期期末數(shù)增幅185.75%，主要原因系繳納的征地保證金增加所致； ④其他流動資產(chǎn)報告期末較上期期末數(shù)增幅110.90%，主要原因系購買銀行理財產(chǎn)品增加所致； ⑤在建工程報告期末較上期期末數(shù)降幅52.83%，主要原因系在建工程轉(zhuǎn)資為固定資產(chǎn)所致； ⑥其他非流動資產(chǎn)報告期末較上期期末數(shù)降幅51.29%，主要原因系預(yù)付的長期資產(chǎn)減少所致； ⑦短期借款報告期末較上期期末數(shù)降幅64.29%，主要原因系歸還銀行借款，銀行借款減少所致； ⑧應(yīng)付票據(jù)報告期末較上期期末數(shù)增幅48.19%，主要原因系采用商業(yè)匯票支付方式支付的貨款增 加所致； ⑨應(yīng)交稅費(fèi)報告期末較上期期末數(shù)增幅48.28%，主要原因系應(yīng)交企業(yè)所得稅和應(yīng)交增值稅增加所 致。 2. 截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況 □適用√不適用 3. 其他說明 □適用√不適用 (四)行業(yè)經(jīng)營性信息分析 √適用□不適用 見第三節(jié) (五)投資狀況分析 1、對外股權(quán)投資總體分析 √適用□不適用 報告期內(nèi)，公司收購四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司28%的股權(quán)，四川綿竹成新藥用玻璃有 限責(zé)任公司成為公司的全資子公司。 (1)重大的股權(quán)投資 □適用√不適用 (2)重大的非股權(quán)投資 √適用□不適用 見十五（三） (3)以公允價值計量的金融資產(chǎn) □適用√不適用 (六)重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用√不適用 (七)主要控股參股公司分析 √適用□不適用                                                                            單位：萬元 子公司名稱          業(yè)務(wù)性質(zhì)  主要產(chǎn)品或服務(wù)     注冊資本   總資產(chǎn)   凈資產(chǎn)  凈利潤 包頭市康瑞藥用玻璃             藥用玻璃包裝制品 包裝制品有限公司    制造業(yè)    等的生產(chǎn)和銷售          6000    18166    8887     -260 沂源新康貿(mào)易有限公  商貿(mào)      化工產(chǎn)品、五金機(jī)         1000     3562    2394      500 司                             電等的銷售 四川綿竹成新藥用玻             藥用玻璃包裝制品 璃有限責(zé)任公司      制造業(yè)    等的生產(chǎn)和銷售          3700     6244    2291     -363 沂源碧魯峰山泉水有  制造業(yè)    桶裝飲用水生產(chǎn)、          60      103      99        22 限公司                         銷售 包頭市豐匯包裝制品  制造業(yè)    紙類包裝的生產(chǎn)和         6538    11993    7391      338 有限公司                       銷售 沂源新奧塑料制品有  制造業(yè)    塑料包裝的生產(chǎn)和         2500     4388    3776     1010 限公司                         銷售 上述子公司全部為公司全資子公司。 (八)公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用√不適用 三、公司關(guān)于公司未來發(fā)展的討論與分析 (一)    行業(yè)格局和趨勢 √適用□不適用 見第三節(jié) (二)    公司發(fā)展戰(zhàn)略 √適用□不適用 公司以建設(shè)"百年藥玻"為長遠(yuǎn)目標(biāo)，秉承市場在內(nèi)部、效益在內(nèi)部的管理理念，夯實全過程的基 礎(chǔ)管理，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。在繼續(xù)發(fā)揮現(xiàn)有產(chǎn)品優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，繼續(xù)重點發(fā)展 市場前景好、附加值高、能耗低的產(chǎn)品，利用多年來較為完善的營銷網(wǎng)絡(luò)以及良好的企業(yè)信譽(yù)及 品牌優(yōu)勢，加快這些產(chǎn)品的市場化進(jìn)度，為公司利潤增長提供保證。 (三)    經(jīng)營計劃 □適用√不適用 (四)    可能面對的風(fēng)險 √適用□不適用 公司主要生產(chǎn)設(shè)備之一玻璃窯爐，采用的燃料是煤炭，會產(chǎn)生硫、氮類化合物；經(jīng)公司近年來持 續(xù)環(huán)保方面的投入和運(yùn)行，排放達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)，但不排除受政策影響，更換燃料停產(chǎn)改造的可能； 公司為減少更換燃料對生產(chǎn)經(jīng)營造成的影響，積極與當(dāng)?shù)卣畢f(xié)商，尋求分期改造的支持。 (五)    其他 □適用√不適用 四、公司因不適用準(zhǔn)則規(guī)定或國家秘密、商業(yè)秘密等特殊原因，未按準(zhǔn)則披露的情況和原因說明 □適用√不適用                               第五節(jié)    重要事項 一、普通股利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一)現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況 √適用□不適用 公司已根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)要求的通知》要求，修改完善了 《公司章程》中有關(guān)利潤分配政策的條款。報告期內(nèi)公司2016年度利潤分配方案嚴(yán)格按照《公 司章程》執(zhí)行，審議程序和機(jī)制完備，有明確的分紅標(biāo)準(zhǔn)及分配比例，獨(dú)立董事已盡職履責(zé)并發(fā) 揮了應(yīng)有的作用。 (二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預(yù)案、資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案或預(yù)案                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                                           占合并報表         每10股送每10股派每10股                   分紅年度合并報  中歸屬于上 分紅     紅股數(shù)   息數(shù)(元)   轉(zhuǎn)增數(shù)   現(xiàn)金分紅的數(shù)額  表中歸屬于上市  市公司普通 年度     （股）   （含稅）   （股）      （含稅）     公司普通股股東  股股東的凈                                                             的凈利潤     利潤的比率                                                                               (%) 2016年                  2.00             60,710,994.60  189,604,926.65        32.02 2015年                  1.70             43,754,618.87  145,407,381.83        30.09 2014年                  1.50             38,607,016.65  124,702,667.08        30.96 (三)以現(xiàn)金方式要約回購股份計入現(xiàn)金分紅的情況 □適用√不適用 (四)報告期內(nèi)盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現(xiàn)金利潤分配方案預(yù)    案的，公司應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 □適用√不適用 二、承諾事項履行情況 (一)  公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告     期內(nèi)的承諾事項 √適用□不適用                          承諾                           承諾          承諾時間及  是否有履行  是否及時  如未能及時履行  如未能及時      承諾背景            類型        承諾方            內(nèi)容             期限        期限     嚴(yán)格履行  應(yīng)說明未完成履  履行應(yīng)說明                                                                                                             行的具體原因   下一步計劃                       股份限售     淄博鑫聯(lián)投   非公開發(fā)行完成后， 承諾時間：是          是                                    資股份有限   投資者認(rèn)購的股票   2016年12                                    公司         自發(fā)行結(jié)束之日起月20日。                                                  36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，36個月                                                  限售期自公司公告                                                  本次非公開發(fā)行的                                                  股票登記至發(fā)行對                                                  象名下之日起開始 與再融資相關(guān)的承諾                               計算。                       股份限售     沂源縣南麻   同上                 同上        是          是                                    街道集體資                                    產(chǎn)經(jīng)營管理                                    中心                       股份限售     深圳市架橋   同上                 同上        是          是                                    富凱七號股                                    權(quán)投資企業(yè)                                    （有限合伙） (二)  公司資產(chǎn)或項目存在盈利預(yù)測，且報告期仍處在盈利預(yù)測期間，公司就資產(chǎn)或項目 是否達(dá)到原盈利預(yù)測及其原因作出說明 □已達(dá)到□未達(dá)到√不適用 三、報告期內(nèi)資金被占用情況及清欠進(jìn)展情況 □適用√不適用 四、公司對會計師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)意見審計報告”的說明 □適用√不適用 五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 √適用□不適用 見附注五.26 （二） 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明 □適用√不適用 （三） 與前任會計師事務(wù)所進(jìn)行的溝通情況 □適用√不適用 （四） 其他說明 □適用√不適用 六、聘任、解聘會計師事務(wù)所情況                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                              現(xiàn)聘任 境內(nèi)會計師事務(wù)所名稱                            上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 境內(nèi)會計師事務(wù)所報酬                                       500,000.00 境內(nèi)會計師事務(wù)所審計年限                                       14                                            名稱                         報酬 內(nèi)部控制審計會計師事務(wù)所    上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）        350,000.00 保薦人                       中信建投證券股份有限公司 聘任、解聘會計師事務(wù)所的情況說明 √適用□不適用 報告期內(nèi)，經(jīng)公司2015年度股東大會審議通過，續(xù)聘上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2016年的財務(wù)審計機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制審計機(jī)構(gòu)。 審計期間改聘會計師事務(wù)所的情況說明 □適用√不適用 七、面臨暫停上市風(fēng)險的情況 (一)    導(dǎo)致暫停上市的原因 □適用√不適用 (二)    公司擬采取的應(yīng)對措施 □適用√不適用 八、面臨終止上市的情況和原因 □適用√不適用 九、破產(chǎn)重整相關(guān)事項 □適用√不適用 十、重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司有重大訴訟、仲裁事項√本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情    況 □適用√不適用 十二、報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 □適用√不適用 十三、公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的 □適用√不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵情況 股權(quán)激勵情況 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 員工持股計劃情況 □適用√不適用 其他激勵措施 √適用□不適用 報告期內(nèi)，經(jīng)公司2015年度股東大會審議通過，參照《山東省藥用玻璃股份有限公司激勵基金管 理辦法》規(guī)定，計提2015年度的激勵基金5,176,178.69元。 十四、重大關(guān)聯(lián)交易 (一)與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (二)資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 √適用□不適用                 事項概述                                    查詢索引 收購包頭市豐匯包裝制品有限公司和沂源新奧 2016年1月19日披露的《公司收購包頭市豐匯包 塑料制品有限公司100%股權(quán)                   裝制品有限公司和沂源新奧塑料制品有限公司                                            100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易公告》（臨 2016-003） 收購控股子公司四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé) 2016年6月29日披露的《公司關(guān)于收購控股子公 任公司股權(quán)                                 司四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司股權(quán)的                                            公告》（臨2016-041） 2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 4、涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況 □適用√不適用 (三)共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (四)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (五)其他 □適用√不適用 十五、重大合同及其履行情況 (一)    托管、承包、租賃事項 1、托管情況 □適用√不適用 2、承包情況 □適用√不適用 3、租賃情況 □適用√不適用 (二)    擔(dān)保情況 √適用□不適用                                                                單位: 萬元 幣種: 人民幣                                                  公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保）   擔(dān)保方    擔(dān)保方與上市   被擔(dān)保方   擔(dān)保  擔(dān)保發(fā)生日期    擔(dān)保     擔(dān)保   擔(dān)保 擔(dān)保是否已 擔(dān)保是 擔(dān)保逾 是否存在 是否為關(guān)  關(guān)聯(lián)               公司的關(guān)系                金額  (協(xié)議簽署日)   起始日   到期日  類型 經(jīng)履行完畢 否逾期 期金額  反擔(dān)保  聯(lián)方擔(dān)保  關(guān)系 四川綿竹成新 控股子公司   四川省綿竹市   8002013年10月12日2013年10 2016年10一般    是       否      0       否       否 藥用玻璃有限               正通玻管有限                      月12日   月11日   擔(dān)保 責(zé)任公司                    責(zé)任公司 報告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔(dān)保） 報告期末擔(dān)保余額合計（A）（不包括對子公司的擔(dān)保）                                                      公司及其子公司對子公司的擔(dān)保情況 報告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計                                                                      580 報告期末對子公司擔(dān)保余額合計（B）                                                                    580                                                   公司擔(dān)?？傤~情況（包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)?？傤~（A+B）                                                                                      580 擔(dān)?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%)                                                                       0.19 其中： 為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額（C） 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D） 擔(dān)?？傤~超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 上述三項擔(dān)保金額合計（C+D+E） 未到期擔(dān)?？赡艹袚?dān)連帶清償責(zé)任說明 擔(dān)保情況說明 (三)    委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的情況 1、委托理財情況 √適用□不適用                                                                                                                單位:萬元  幣種:人民幣   受托人       委托理財產(chǎn)品類型     委托理   委托理財起  委托理財終  報酬確定  實際收回  實際獲得  是否經(jīng)過  計提減值  是否關(guān)   是否  關(guān)聯(lián)                                   財金額    始日期     止日期     方式    本金金額    收益    法定程序  準(zhǔn)備金額  聯(lián)交易   涉訴  關(guān)系 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           3,000 2015.12.30   2016.01.29   合同約定      3,000      10.11是              0否      否 中國銀行      日積月累對公              3,500 2015.12.30   2016.01.26   合同約定      3,500      6.73是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           2,000 2015.12.31   2016.02.01   合同約定      2,000      7.01是              0否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           3,000 2016.02.06   2016.05.06   合同約定      3,000      28.85是              0否      否 中國銀行      日積月累對公              2,400 2016.03.18   2016.03.25   合同約定      2,400      1.03是              0否      否 中國銀行      日積月累對公              1,900 2016.03.18   2016.03.30   合同約定      1,900      1.62是              0否      否 中國銀行      日積月累對公              2,000 2016.03.31   2016.04.08   合同約定      2,000      1.28是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           4,000 2016.05.20   2016.08.19   合同約定      4,000      35.90是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           2,900 2016.06.30   2016.09.30   合同約定      2,900      25.30是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           4,100 2016.09.01   2016.12.01   合同約定      4,100      32.35是              0否      否 沂源農(nóng)商行    “富民益源”人民幣理財       4,000 2016.09.19   2016.12.20   合同約定      4,000      36.44是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           2,900 2016.09.30   2016.10.08   合同約定      2,900      1.53是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           2,900 2016.10.08   2017.01.04   合同約定                      是              0否      否 工商銀行      無固定期限超短期理財       5,000 2016.12.30   2017.01.13   合同約定                      是              0否      否 交通銀行      蘊(yùn)通財富.日增利           4,100 2016.12.05   2017.03.07   合同約定                      是              0否      否 沂源農(nóng)商行    “富民益源”人民幣理財       2,000 2016.09.18   2017.03.20   合同約定                      是              0否      否 中國銀行      日積月累對公              4,000 2016.12.29   2017.01.06   合同約定                      是              0否      否   合計               /             53,700      /          /         /        35,700     188.15     /                 /      /     / 逾期未收回的本金和收益累計金額（元）                                                                        0 委托理財?shù)那闆r說明                                                                             以上理財均為保本型理財產(chǎn)品 2、委托貸款情況 □適用√不適用 3、其他投資理財及衍生品投資情況 □適用√不適用 (四)    其他重大合同 □適用√不適用 十六、其他重大事項的說明 □適用√不適用 十七、積極履行社會責(zé)任的工作情況 (一)  上市公司扶貧工作情況 □適用√不適用 (二)  社會責(zé)任工作情況 □適用√不適用 (三)  屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 □適用√不適用 (四)  其他說明 □適用√不適用 十八、可轉(zhuǎn)換公司債券情況 (一)轉(zhuǎn)債發(fā)行情況 □適用√不適用 (二)報告期轉(zhuǎn)債持有人及擔(dān)保人情況 □適用√不適用 (三)報告期轉(zhuǎn)債變動情況 □適用√不適用 報告期轉(zhuǎn)債累計轉(zhuǎn)股情況 □適用√不適用 (四)轉(zhuǎn)股價格歷次調(diào)整情況 □適用√不適用 (五)公司的負(fù)債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現(xiàn)金安排 □適用√不適用 (六)轉(zhuǎn)債其他情況說明 □適用√不適用                    第六節(jié)    普通股股份變動及股東情況 一、普通股股本變動情況 (一)  普通股股份變動情況表 1、普通股股份變動情況表                                                                              單位：股                                         本次變動前                      本次變動增減（＋，－）                      本次變動后                                        數(shù)量        比例     發(fā)行新股    送   公積金轉(zhuǎn)其       小計           數(shù)量        比例                                                     (%)                   股      股      他                                    (%) 一、有限售條件股份                                         46,174,862.00                        46,174,862.00   46,174,862.00   15.21 1、國家持股 2、國有法人持股                                            18,469,945.00                        18,469,945.00   18,469,945.00    6.08 3、其他內(nèi)資持股                                            27,704,917.00                        27,704,917.00   27,704,917.00    9.13 其中：境內(nèi)非國有法人持股                                   27,704,917.00                        27,704,917.00   27,704,917.00    9.13      境內(nèi)自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股      境外自然人持股 二、無限售條件流通股份            257,380,111.00 100.00                                                       257,380,111.00   84.79 1、人民幣普通股                   257,380,111.00 100.00                                                       257,380,111.00   84.79 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普通股股份總數(shù)                257,380,111.00 100.00 46,174,862.00                        46,174,862.00  303,554,973.00 100.00 2、普通股股份變動情況說明 √適用□不適用 2016年12月8日，向淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司、沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營管理中心、深 圳市架橋富凱七號股權(quán)投資企業(yè)（有限合伙）非公開發(fā)行46,174,862股人民幣A股股票。 上述股份已于2016年12月20日在中登公司上海分公司辦理完成股份登記相關(guān)手續(xù)，公司總 股本從257,380,111股增加至303,554,973股。 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)的影響（如有） □適用√不適用 4、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用√不適用 (二)  限售股份變動情況 √適用□不適用                                                                              單位:股 股東名稱   年初限售股  本年解除限  本年增加限  年末限售股   限售原因   解除限售日                數(shù)        售股數(shù)      售股數(shù)        數(shù)                       期 沂源縣南麻                           18,469,945  18,469,945 非公開發(fā)行  2019年12 街道集體資                                                    鎖定        月20日 產(chǎn)經(jīng)營管理 中心 淄博鑫聯(lián)投                           18,469,945  18,469,945 非公開發(fā)行  2019年12 資股份有限                                                    鎖定        月20日 公司 深圳市架橋                            9,234,972   9,234,972  非公開發(fā)行  2019年12 富凱七號股                                                    鎖定        月20日 權(quán)投資企業(yè) （有限合 伙）   合計                              46,174,862  46,174,862      /           / 二、證券發(fā)行與上市情況 (一)截至報告期內(nèi)證券發(fā)行情況 √適用□不適用                                                               單位：股  幣種：人民幣 股票及其衍生    發(fā)行日期   發(fā)行價格   發(fā)行數(shù)量   上市日期  獲準(zhǔn)上市交  交易終止  證券的種類                （或利率）                           易數(shù)量      日期 普通股股票類     A股        2016年12   14.64元 46,174,862  2019年12                   月20日                            月20日 截至報告期內(nèi)證券發(fā)行情況的說明（存續(xù)期內(nèi)利率不同的債券，請分別說明）： □適用√不適用 (二)公司普通股股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)變動及公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動情況 √適用□不適用 報告期內(nèi)，公司向3名特定對象非公開發(fā)行股票46,174,862股，公司總股本由發(fā)行前的 257,380,111股增加至303,554,973股。截至報告期末，公司總資產(chǎn)增加至39.04億元，歸屬于 母公司股東權(quán)益合計增加至30.44億元，資產(chǎn)負(fù)債率下降至22.04%。 (三)現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況 □適用√不適用 三、股東和實際控制人情況 (一)股東總數(shù) 截止報告期末普通股股東總數(shù)(戶)                                  15,492 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(shù)(戶)                   17,114 (二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表                                                                               單位:股                                                          前十名股東持股情況                                                                                                                 質(zhì)押或凍結(jié)情況                         股東名稱                            報告期內(nèi)增   期末持股數(shù)   比例   持有有限售條股               股東                         （全稱）                                減           量       (%)    件股份數(shù)量    份     數(shù)量     性質(zhì)                                                                                                                 狀                                                                                                                 態(tài) 沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會                                                0   47,540,759  15.66              0質(zhì)  23,000,000 國家                                                                                                                 押 淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司                                       18,469,945   21,994,742   7.25     18,469,945                    境內(nèi)                                                                                                                 無               非國                                                                                                                                  有法                                                                                                                                  人 沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營管理中心                            18,469,945   18,469,945   6.08     18,469,945未               國有                                                                                                                 知               法人 深圳市架橋富凱七號股權(quán)投資企業(yè)（有限合伙）                     9,234,972    9,234,972   3.04      9,234,972未               其他                                                                                                                 知 全國社?；鹚牧懔M合                                         6,870,704    6,870,704   2.26              0未               未知                                                                                                                 知 全國社?；鹨灰灰唤M合                                         1,028,410    4,427,110   1.46              0未               未知                                                                                                                 知 中國民生銀行股份有限公司－浙商聚潮新思維混合型證券投資基金    4,289,677    4,289,677   1.41              0未               未知                                                                                                                 知 中國銀行股份有限公司－嘉實醫(yī)療保健股票型證券投資基金           4,059,792    4,059,792   1.34              0未               未知                                                                                                                 知 全國社?；鹨灰欢M合                                         4,000,000    4,000,000   1.32              0未               未知                                                                                                                 知 中國銀行股份有限公司－嘉實先進(jìn)制造股票型證券投資基金            -700,000    3,599,950   1.19              0未               未知                                                                                                                 知                                                     前十名無限售條件股東持股情況                               股東名稱                                   持有無限售條件流通股的數(shù)量           股份種類及數(shù)量                                                                                                                種類           數(shù)量 沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會                                                                     47,540,759   人民幣普通股    47,540,759 全國社?；鹚牧懔M合                                                                        6,870,704   人民幣普通股      6,870,704 全國社?；鹨灰灰唤M合                                                                        4,427,110   人民幣普通股      4,427,110 中國民生銀行股份有限公司－浙商聚潮新思維混合型證券投資基金                                   4,289,677   人民幣普通股      4,289,677 中國銀行股份有限公司－嘉實醫(yī)療保健股票型證券投資基金                                         4,059,792   人民幣普通股      4,059,792 全國社?；鹨灰欢M合                                                                        4,000,000   人民幣普通股      4,000,000 中國銀行股份有限公司－嘉實先進(jìn)制造股票型證券投資基金                                         3,599,950   人民幣普通股      3,599,950 中國建設(shè)銀行股份有限公司－上投摩根卓越制造股票型證券投資基金                                 3,536,033   人民幣普通股      3,536,033 淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司                                                                      3,524,797   人民幣普通股      3,524,797 中國銀行－嘉實主題精選混合型證券投資基金                                                      3,089,100   人民幣普通股      3,089,100 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明                                        淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司為公司董事、監(jiān)事、高管控股的企業(yè)，與                                                                         公司的董事、監(jiān)事、高管為一致行動人，公司未知其他股東之間存在                                                                         關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用□不適用                                                                              單位：股                                                       有限售條件股份可上市                                       持有的有限售         交易情況         限售條 序號        有限售條件股東名稱        條件股份數(shù)量   可上市交   新增可上     件                                                        易時間    市交易股                                                                    份數(shù)量 1     淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司           18,469,945 2019年12              非公開                                                      月20日                發(fā)行新                                                                              股，自登                                                                              記托管                                                                              日起，在                                                                              36個月                                                                              內(nèi)不得                                                                              上市交                                                                              易 2     沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營管       18,469,945 2019年12              非公開      理中心                                          月20日                發(fā)行新                                                                              股，自登                                                                              記托管                                                                              日起，在                                                                              36個月                                                                              內(nèi)不得                                                                              上市交                                                                              易 3     深圳市架橋富凱七號股權(quán)投資企        9,234,972  2019年12              非公開      業(yè)（有限合伙）                                  月20日                發(fā)行新                                                                              股，自登                                                                              記托管                                                                              日起，在                                                                              36個月                                                                              內(nèi)不得                                                                              上市交                                                                              易 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明      淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司為公司董事、監(jiān)事、高管                                       控股的企業(yè)，與公司的董事、監(jiān)事、高管為一致行動                                       人，公司未知其他股東之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行                                       動。 (三)  戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東 √適用□不適用 戰(zhàn)略投資者或一般法人的名稱       約定持股起始日期            約定持股終止日期 沂源縣南麻街道集體資產(chǎn)經(jīng)營  216年12月20日             2019年12月20日 管理中心 深圳市架橋富凱七號股權(quán)投資  2016年12月20日            2019年12月20日 企業(yè)（有限合伙） 戰(zhàn)略投資者或一般法人參與配  非公開發(fā)行新增 售新股約定持股期限的說明 四、控股股東及實際控制人情況 (一)控股股東情況 1   法人 √適用□不適用 名稱                            沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會 單位負(fù)責(zé)人或法定代表人          馮成德 成立日期                        1998年4月4日 主要經(jīng)營業(yè)務(wù)                    沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會是縣屬公有資產(chǎn)的運(yùn)營監(jiān)督管理                                機(jī)構(gòu)，公司的國有資產(chǎn)歸屬該機(jī)構(gòu)運(yùn)營監(jiān)督管理。 報告期內(nèi)控股和參股的其他境內(nèi)外無 上市公司的股權(quán)情況 其他情況說明                    無 2   自然人 □適用√不適用 3   公司不存在控股股東情況的特別說明 □適用√不適用 4   報告期內(nèi)控股股東變更情況索引及日期 □適用√不適用 5   公司與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 √適用□不適用 (二)實際控制人情況 1   法人 √適用□不適用 名稱                             沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會 單位負(fù)責(zé)人或法定代表人          馮成德 成立日期                         1998年4月4日 主要經(jīng)營業(yè)務(wù)                    沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會是縣屬公有資產(chǎn)的運(yùn)營監(jiān)督管                                 理機(jī)構(gòu)，公司的國有資產(chǎn)歸屬該機(jī)構(gòu)運(yùn)營監(jiān)督管理。 報告期內(nèi)控股和參股的其他境內(nèi)外無 上市公司的股權(quán)情況 其他情況說明                    無 2   自然人 □適用√不適用 3   公司不存在實際控制人情況的特別說明 □適用√不適用 4   報告期內(nèi)實際控制人變更情況索引及日期 □適用√不適用 5   公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 √適用□不適用 6   實際控制人通過信托或其他資產(chǎn)管理方式控制公司 □適用√不適用 (三)控股股東及實際控制人其他情況介紹 □適用√不適用 五、其他持股在百分之十以上的法人股東 □適用√不適用 六、股份限制減持情況說明 □適用√不適用                           第七節(jié)    優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用√不適用                                      第八節(jié)    董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一)現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動及報酬情況 √適用□不適用                                                                                                                               單位：股                                                                                                     年度內(nèi)  增減  報告期內(nèi)從  是否在  姓名         職務(wù)(注)       性別    年齡     任期起始日期     任期終止日期   年初持  年末持  股份增  變動  公司獲得的  公司關(guān)                                                                                    股數(shù)    股數(shù)   減變動  原因  稅前報酬總  聯(lián)方獲                                                                                                       量          額（萬元）  取報酬 柴文      董事長             男      67      2016年3月10日   2019年3月9日 45,111   45,111                      158.5否 扈永剛    董事、總經(jīng)理       男      51      2016年3月10日   2019年3月9日 30,074   30,074                      116.8否 張軍      董事、副總經(jīng)理     男      46      2016年3月10日   2019年3月9日                                         84.6否 王興軍    董事、副總經(jīng)理     男      44      2016年3月10日   2019年3月9日                                         66.1否 陳剛      董事、副總經(jīng)理     男      39      2016年3月10日   2019年3月9日                                         71.2否 杜兆貴    董事               男      53      2016年3月10日   2019年3月9日                                         16.9否 孫琦錸    獨(dú)立董事           男      51      2016年3月10日   2019年3月9日                                            6否 蔣敏      獨(dú)立董事           男      52      2016年3月10日   2019年3月9日                                            6否 蔡弘      獨(dú)立董事           女      56      2016年3月10日   2019年3月9日                                            6否 周在義    監(jiān)事會主席         男      56      2016年3月10日   2019年3月9日 22,474   22,474                         87否 申永剛    監(jiān)事               男      36      2016年3月10日   2019年3月9日                                         11.8否 蘇玉才    監(jiān)事               男      47      2016年3月10日   2019年3月9日                                         15.3否 何皖勝    副總經(jīng)理           男      41      2016年3月10日   2019年3月9日                                           77否 王發(fā)利    副總經(jīng)理           男      52      2016年3月10日   2019年3月9日                                         63.3否 趙海寶    董事會秘書         男      50      2016年3月10日   2019年3月9日                                         18.2否 宋以釗    財務(wù)負(fù)責(zé)人         男      42      2016年3月10日   2019年3月9日                                         14.1否  合計            /             /       /            /                 /                                     /         818.8     /   姓名                                                            主要工作經(jīng)歷 柴文         曾任山東省藥用玻璃總廠生產(chǎn)技術(shù)科科長、常務(wù)副廠長、廠長,現(xiàn)任本公司董事長、黨委書記，淄博金牛投資股份有限公司董事長、淄博             振業(yè)投資有限公司董事長、淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司董事長、中國醫(yī)藥包裝協(xié)會理事、中國日用玻璃協(xié)會理事。 扈永剛       曾任山東省藥用玻璃總廠車間主任、本公司車間主任?，F(xiàn)任本公司董事、總經(jīng)理、淄博金牛投資股份有限公司董事、淄博振業(yè)投資有限             公司董事、淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司董事。 張軍         曾任本公司車間主任，分公司副經(jīng)理、研發(fā)部部長，制造部部長?，F(xiàn)任本公司董事、副總經(jīng)理、淄博振業(yè)投資有限公司董事、淄博鑫聯(lián)             投資股份有限公司董事。 王興軍       曾任本公司生產(chǎn)車間副主任、生產(chǎn)技術(shù)處副處長、銷售公司副經(jīng)理?，F(xiàn)任本公司董事、銷售公司經(jīng)理，沂源新奧塑料制品有限公司董事。 陳剛         曾任本公司車間主任、生產(chǎn)技術(shù)處處長、安全處處長、制造部副部長。現(xiàn)任本公司董事、制造部部長，淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司董 杜兆貴       曾任本公司車間班長、工段長?，F(xiàn)任本公司車間主任 孫琦錸       曾任臨沂市審計局科員、山東新永信會計師事務(wù)所副所長?，F(xiàn)任山東大乘聯(lián)合會計師事務(wù)所所長、山東大乘稅務(wù)師事務(wù)所董事長、本公             司獨(dú)立董事。 蔡弘         曾任中國醫(yī)藥工業(yè)公司包裝部經(jīng)理、中國醫(yī)藥包裝協(xié)會副秘書長?，F(xiàn)任中國醫(yī)藥包裝協(xié)會秘書長、華仁藥業(yè)股份有限公司獨(dú)立董事、湖             南千山制藥機(jī)械股份有限公司獨(dú)立董事、本公司獨(dú)立董事。 蔣敏         曾為安徽省經(jīng)濟(jì)律師事務(wù)所副主任?，F(xiàn)任安徽省經(jīng)濟(jì)律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人，青島啤酒股份有限公司獨(dú)立董事、本公司獨(dú)立董事 周在義       曾任本公司辦公室副主任、供應(yīng)處處長?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事會主席、淄博金牛投資股份有限公司董事、淄博振業(yè)投資有限公司監(jiān)事。 申永剛       曾任分公司財務(wù)科科長、本公司會計科科長?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事、法審處處長。 蘇玉才       曾任本公司生產(chǎn)科科長、生產(chǎn)技術(shù)處處長、制造部副部長、發(fā)展部部長?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事、一類玻璃項目部部長。 何皖勝       曾任本公司外貿(mào)公司副經(jīng)理，現(xiàn)任本公司外貿(mào)公司經(jīng)理。 王發(fā)利       曾任本公司車間主任、分公司副經(jīng)理，現(xiàn)任本公司分公司經(jīng)理。 趙海寶       曾任本公司企業(yè)管理處處長?，F(xiàn)任本公司董秘，淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司監(jiān)事，沂源新奧塑料制品有限公司董事。 宋以釗      曾為本公司成本核算科科長、財務(wù)處副處長?，F(xiàn)任本公司財務(wù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)處處長。 (二)董事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況 □適用√不適用 二、現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職情況 (一)在股東單位任職情況 □適用√不適用 (二)在其他單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名          其他單位名稱         在其他單位    任期起始日期     任期終                                              擔(dān)任的職務(wù)                      止日期 柴文             淄博金牛投資股份有限公司    董事長      2007年8月6日 柴文             淄博振業(yè)投資有限公司        董事長      2009年6月23日 柴文             淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司    董事長      2009年12月7日 扈永剛           淄博金牛投資股份有限公司    董事        2007年8月6日 扈永剛           淄博振業(yè)投資有限公司        董事        2009年6月23日 扈永剛           淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司    董事        2009年12月7日 張軍             淄博振業(yè)投資有限公司        董事        2009年6月23日 張軍             淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司    董事        2009年12月7日 周在義           淄博金牛投資股份有限公司    董事        2007年8月6日 周在義           淄博振業(yè)投資有限公司        監(jiān)事        2009年6月23日 趙海寶           淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司    監(jiān)事        2009年12月7日 陳剛             淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司    董事        2009年12月7日 在其他單位任職無 情況的說明 三、董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬情況 √適用□不適用 董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬 公司董事、監(jiān)事的報酬是根據(jù)公司2015 年年度股東大會審議通 的決策程序                   過的《關(guān)于公司董事、監(jiān)事報酬的議案》執(zhí)行；公司高級管理                              人員的報酬是根據(jù)公司七屆十六次董事會審議通過的《關(guān)于公                              司經(jīng)營班子薪酬辦法的議案》執(zhí)行。 董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬 各董事、監(jiān)事的報酬按年薪6 萬元執(zhí)行，內(nèi)部董事、監(jiān)事有行 確定依據(jù)                     政兼職的，按就高不就低的原則執(zhí)行；董事長和公司高級管理                              人員的報酬是根據(jù)每年公司經(jīng)營業(yè)績確定，其年薪由基薪和年                              度利潤獎罰額兩部分組成。 董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的報酬按確定依據(jù)支付。 的實際支付情況 報告期末全體董事、監(jiān)事和高級 818.8萬元 管理人員實際獲得的報酬合計 四、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 √適用□不適用        姓名              擔(dān)任的職務(wù)          變動情形             變動原因 蔣敏                  獨(dú)立董事             選舉            選舉產(chǎn)生 顧維軍               獨(dú)立董事             離任            擔(dān)任獨(dú)立董事已滿6年 五、近三年受證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的情況說明 □適用√不適用 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一)員工情況 母公司在職員工的數(shù)量                                          4,474 主要子公司在職員工的數(shù)量                                       869 在職員工的數(shù)量合計                                            5,343 母公司及主要子公司需承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工 人數(shù)                                       專業(yè)構(gòu)成              專業(yè)構(gòu)成類別                               專業(yè)構(gòu)成人數(shù)                 生產(chǎn)人員                                     4,103                 銷售人員                                      117                 技術(shù)人員                                      590                 財務(wù)人員                                       27                 行政人員                                      506                   合計                                       5,343                                       教育程度              教育程度類別                                 數(shù)量（人）               本科及以上                                     138                 專科學(xué)歷                                      499               中專、技校                                    1,300               高中及以下                                    3,406                   合計                                       5,343 (二)薪酬政策 √適用□不適用 根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略和目標(biāo)制訂相應(yīng)的薪酬政策，并根據(jù)公司績效及當(dāng)?shù)匦匠晁竭m時進(jìn)行調(diào)整。 職工薪酬主要包括基本月薪，以及保障員工生活待遇的各類補(bǔ)貼，根據(jù)工作目標(biāo)完成情況進(jìn)行考 核的績效獎金，以及保障員工社會福利的住房公積金和社會保險金等。 (三)培訓(xùn)計劃 √適用□不適用 圍繞企業(yè)發(fā)展的總體要求，結(jié)合公司員工崗位技能的現(xiàn)狀和薄弱點，有針對性分層次的推進(jìn)員工 教育培訓(xùn)工作。根據(jù)各類管理人員、專業(yè)技術(shù)人員和一線崗位人員的專業(yè)技能特點以及企業(yè)發(fā)展 需要，突出重點，堅持整體推動，制定員工培訓(xùn)計劃，以提高職工的思想道德水準(zhǔn)、詮釋愛崗敬 業(yè)精神、熟練業(yè)務(wù)技術(shù)本領(lǐng)、樹立團(tuán)隊協(xié)作意識、增強(qiáng)自我管理能力，為公司發(fā)展做貢獻(xiàn)。 (四)勞務(wù)外包情況 □適用√不適用 七、其他 □適用√不適用                               第九節(jié)    公司治理 一、公司治理相關(guān)情況說明 √適用□不適用 報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，規(guī)范公司運(yùn)作，完善公司法人治理 結(jié)構(gòu)，健全公司內(nèi)控管理流程，有效運(yùn)行公司內(nèi)控管理體系。公司股東大會、董事會、監(jiān)事會及 經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)明確，各司其職、各盡其責(zé)、相互制衡、相互協(xié)調(diào)。公司在股東與股東大會、控 股股東與上市公司、董事與董事會、監(jiān)事與監(jiān)事會、績效評價與激勵約束機(jī)制、利益相關(guān)者、信 息披露與透明度等主要治理方面均符合監(jiān)管部門有關(guān)文件的要求，公司治理的實際狀況符合《公 司法》和中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定要求。 公司治理與中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應(yīng)當(dāng)說明原因 □適用√不適用 二、股東大會情況簡介        會議屆次              召開日期      決議刊登的指定網(wǎng)站   決議刊登的披露日期                                                  的查詢索引 2016年第一次臨時股東大會  2016年2月3日  www.sse.com.cn       2016年2月4日 2015年年度股東大會        2016年3月10日 www.sse.com.cn       2016年3月11日 2016年第二次臨時股東大會  2016年5月25日 www.sse.com.cn       2016年5月26日 2016年第三次臨時股東大會  2016年11月4日 www.sse.com.cn       2016年11月5日 股東大會情況說明 □適用√不適用 三、董事履行職責(zé)情況 (一)董事參加董事會和股東大會的情況                                      參加董事會情況                       參加股東 董事   是否獨(dú)                                                             大會情況 姓名   立董事  本年應(yīng)參  親自出  以通訊  委托出   缺席   是否連續(xù)兩   出席股東                  加董事會  席次數(shù)  方式參  席次數(shù)   次數(shù)   次未親自參   大會的次                    次數(shù)             加次數(shù)                     加會議        數(shù) 柴文     否         10       10       0        0       0        否          4 扈永剛否         10       10       0        0       0        否          4 張軍     否         10       10       0        0       0        否          4 王興軍否         10       9        0        0       1        否          3 陳剛     否         10       9        0        0       1        否          4 杜兆貴否         10       10       0        0       0        否          4 孫琦錸是         10       7        3        0       0        否          1 蔣敏     是          8        3        5        0       0        否          1 蔡弘     是         10       1        9        0       0        否          0 連續(xù)兩次未親自出席董事會會議的說明 □適用√不適用 年內(nèi)召開董事會會議次數(shù)                                         10 其中：現(xiàn)場會議次數(shù)                                              3 通訊方式召開會議次數(shù)                                            4 現(xiàn)場結(jié)合通訊方式召開會議次數(shù)                                    3 (二)獨(dú)立董事對公司有關(guān)事項提出異議的情況 □適用√不適用 (三)其他 □適用√不適用 四、董事會下設(shè)專門委員會在報告期內(nèi)履行職責(zé)時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，    應(yīng)當(dāng)披露具體情況 □適用√不適用 五、監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)公司存在風(fēng)險的說明 □適用√不適用 六、公司就其與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面存在的不能保證獨(dú)立性、不能    保持自主經(jīng)營能力的情況說明 □適用√不適用 存在同業(yè)競爭的，公司相應(yīng)的解決措施、工作進(jìn)度及后續(xù)工作計劃 □適用√不適用 七、報告期內(nèi)對高級管理人員的考評機(jī)制，以及激勵機(jī)制的建立、實施情況 √適用□不適用 1、考評機(jī)制：本公司高級管理人員按公司章程規(guī)定的任職條件和選聘程序，由總經(jīng)理提名，董事 會聘任。公司高級管理人員由董事會薪酬與考核委員會根據(jù)績效評價標(biāo)準(zhǔn)和程序，提出報酬數(shù)額 及獎勵方式，報公司董事會批準(zhǔn)。同時，將人力資源部和管理部日?？己撕蜏y評結(jié)果，職工代表 的民主評議結(jié)果等報董事會提名委員會，作為換屆聘任的依據(jù)。 2、激勵機(jī)制：董事會薪酬與考核委員會根據(jù)每年公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、日常考核結(jié)果確定高管 人員薪酬和激勵基金分配數(shù)額。 八、是否披露內(nèi)部控制自我評價報告 √適用□不適用 公司2016年度的內(nèi)部控制自我評價報告詳見2017年4月25日上海證券交易所網(wǎng)站公告。 報告期內(nèi)部控制存在重大缺陷情況的說明 □適用√不適用 九、內(nèi)部控制審計報告的相關(guān)情況說明 √適用□不適用 公司內(nèi)部控制審計機(jī)構(gòu)上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司出具了內(nèi)部控制審計報告，內(nèi) 部控制審計報告刊登在2017年4月25日上海證券交易所網(wǎng)站www.sse.com.cn。 是否披露內(nèi)部控制審計報告：是 十、其他 □適用√不適用                          第十節(jié)    公司債券相關(guān)情況 □適用√不適用                               第十一節(jié) 財務(wù)報告 一、審計報告 √適用□不適用                                                              上會師報字(2017)第2459號 山東省藥用玻璃股份有限公司全體股東：    我們審計了后附的山東省藥用玻璃股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)財務(wù)報表，包括2016 年12月31日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，2016年度的合并及公司利潤表、合并及公司股東權(quán)益變 動表和合并及公司現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注。    一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任    編制和公允列報財務(wù)報表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：(1)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī) 定編制財務(wù)報表，并使其實現(xiàn)公允反映；(2)設(shè)計、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不 存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報。    二、注冊會計師的責(zé)任    我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師 審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德守則，計劃和 執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。    審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序 取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行 風(fēng)險評估時，注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵? 序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù) 報表的總體列報。    我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。    三、審計意見    我們認(rèn)為，貴公司財務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了貴公 司2016年12月31日的合并及公司財務(wù)狀況以及2016年度的合并及公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。    上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）                中國注冊會計師：趙玉朋                                                     中國注冊會計師：朱清濱                中國    上海                              二〇一七年四月二十二日 二、財務(wù)報表                                    合并資產(chǎn)負(fù)債表                                  2016年12月31日 編制單位:山東省藥用玻璃股份有限公司                  單位:元      幣種:人民幣              項目                  附注         期末余額             期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金                         七、1       1,078,240,138.87       312,618,031.20 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù)                         七、2         228,426,989.36       281,222,281.95 應(yīng)收賬款                         七、3         436,168,965.38       390,738,800.45 預(yù)付款項                         七、4          43,040,671.70        21,579,766.55 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款                       七、5          25,195,527.95         8,817,428.11 買入返售金融資產(chǎn) 存貨                             七、6         512,073,033.35       530,747,355.21 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn)                     七、7         180,233,708.52        85,458,193.76    流動資產(chǎn)合計                               2,503,379,035.13     1,631,181,857.23 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款和墊款 可供出售金融資產(chǎn)                 七、8              50,000.00            50,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn)                     七、9          22,204,594.59        24,826,624.83 固定資產(chǎn)                         七、10      1,187,779,936.38     1,078,691,097.83 在建工程                         七、11         45,273,645.95        95,984,001.84 工程物資                         七、12          6,120,144.84         5,379,453.60 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn)                         七、13         98,688,731.15        89,035,907.80 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn)                   七、14         31,660,229.56        29,303,283.11 其他非流動資產(chǎn)                   七、15          9,069,126.51        18,618,641.06    非流動資產(chǎn)合計                             1,400,846,408.98     1,341,889,010.07      資產(chǎn)總計                                  3,904,225,444.11     2,973,070,867.30 流動負(fù)債： 短期借款                         七、16          1,000,000.00         2,800,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù)                         七、17        340,252,841.20       229,609,818.15 應(yīng)付賬款                         七、18        317,887,070.48       315,412,627.66 預(yù)收款項                         七、19         92,925,673.81        99,987,788.33 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬                     七、20         11,555,808.58        12,116,055.55 應(yīng)交稅費(fèi)                         七、21         25,892,403.20        17,462,220.91 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利                         七、22          4,663,284.93 其他應(yīng)付款                       七、23         39,200,218.01        32,700,997.39 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債    流動負(fù)債合計                                  833,377,300.21       710,089,507.99 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益                         七、24         27,247,094.44        25,520,600.00 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債    非流動負(fù)債合計                                27,247,094.44        25,520,600.00      負(fù)債合計                                    860,624,394.65       735,610,107.99 所有者權(quán)益 股本                             七、25        303,554,973.00       257,380,111.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 資本公積                         七、26      1,204,859,350.63       586,673,352.76 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備                         七、27         38,452,007.61        33,969,846.62 盈余公積                         七、28        224,623,491.25       206,371,223.30 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤                       七、29      1,272,111,226.97     1,144,513,187.14 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計                   3,043,601,049.46     2,228,907,720.82 少數(shù)股東權(quán)益                                                            8,553,038.49    所有者權(quán)益合計                             3,043,601,049.46     2,237,460,759.31      負(fù)債和所有者權(quán)益總計                     3,904,225,444.11     2,973,070,867.30 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                  母公司資產(chǎn)負(fù)債表                                  2016年12月31日 編制單位:山東省藥用玻璃股份有限公司                         單位:元 幣種:人民幣              項目                  附注         期末余額             期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金                                      1,006,571,811.84       303,791,133.94 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù)                                        198,889,545.36       264,169,343.05 應(yīng)收賬款                         十七、1       401,470,814.73       368,854,011.17 預(yù)付款項                                         27,407,384.25        14,237,528.89 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款                       十七、2        86,119,536.08        65,973,861.73 存貨                                            440,054,594.76       469,762,140.92 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn)                                   180,000,000.00        85,000,000.00    流動資產(chǎn)合計                               2,340,513,687.02     1,571,788,019.70 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn)                                     50,000.00            50,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資                     十七、3       216,712,268.00        90,605,328.00 投資性房地產(chǎn)                                     22,204,594.59        23,456,648.43 固定資產(chǎn)                                      1,056,388,317.24       996,769,682.27 在建工程                                         45,180,285.44        95,632,901.84 工程物資                                          1,034,742.76         5,280,989.38 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn)                                         74,802,442.62        77,135,513.22 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn)                                  24,661,676.39        25,181,194.59 其他非流動資產(chǎn)                                   8,969,126.51        18,618,641.06    非流動資產(chǎn)合計                             1,450,003,453.55     1,332,730,898.79      資產(chǎn)總計                                 3,790,517,140.57     2,904,518,918.49 流動負(fù)債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù)                                        309,531,550.35       226,809,818.15 應(yīng)付賬款                                        278,053,298.01       290,212,232.14 預(yù)收款項                                         88,776,051.66        96,080,785.71 應(yīng)付職工薪酬                                      9,581,371.82        10,790,200.82 應(yīng)交稅費(fèi)                                         21,732,513.85        16,864,348.25 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利                                          4,663,284.93 其他應(yīng)付款                                       33,073,464.24        27,770,737.67 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債    流動負(fù)債合計                                 745,411,534.86       668,528,122.74 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益                                         26,197,094.44        25,520,600.00 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債    非流動負(fù)債合計                                26,197,094.44        25,520,600.00      負(fù)債合計                                   771,608,629.30       694,048,722.74 所有者權(quán)益： 股本                                            303,554,973.00       257,380,111.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股        永續(xù)債 資本公積                                      1,205,089,688.83       586,224,571.15 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備                                         33,271,123.05        28,640,847.88 盈余公積                                        224,623,491.25       206,371,223.30 未分配利潤                                   1,252,369,235.14     1,131,853,442.42    所有者權(quán)益合計                             3,018,908,511.27     2,210,470,195.75      負(fù)債和所有者權(quán)益總計                     3,790,517,140.57     2,904,518,918.49 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                      合并利潤表                                   2016年1—12月 編制單位：山東省藥用玻璃股份有限公司                         單位:元  幣種:人民幣                項目                    附注       本期發(fā)生額         上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入                                    2,057,473,059.65   1,723,207,165.99 其中：營業(yè)收入                         七、30   2,057,473,059.65   1,723,207,165.99      利息收入      已賺保費(fèi)      手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本                                    1,804,688,473.38   1,528,175,666.31 其中：營業(yè)成本                         七、30   1,382,503,304.68   1,183,736,156.67      利息支出      手續(xù)費(fèi)及傭金支出      退保金      賠付支出凈額      提取保險合同準(zhǔn)備金凈額      保單紅利支出      分保費(fèi)用      稅金及附加                       七、31       26,306,781.69      14,127,458.35      銷售費(fèi)用                          七、32      193,674,447.63    176,646,381.94      管理費(fèi)用                          七、33      133,257,009.32    111,178,732.96      財務(wù)費(fèi)用                          七、34      -16,283,057.06     -3,225,263.09      資產(chǎn)減值損失                     七、35       85,229,987.12      45,712,199.48 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列）      投資收益（損失以“－”號填列）   七、36        1,886,246.83       2,818,334.66      其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益      匯兌收益（損失以“－”號填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）                 254,670,833.10    197,849,834.34 加：營業(yè)外收入                       七、37        5,841,850.02       6,011,659.13      其中：非流動資產(chǎn)處置利得                          181,101.96           7,122.83 減：營業(yè)外支出                       七、38       21,255,601.58       8,544,734.24      其中：非流動資產(chǎn)處置損失                      17,565,332.01       7,151,100.12 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）             239,257,081.54    195,316,759.23 減：所得稅費(fèi)用                       七、39       50,210,473.19      50,644,284.88 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                 189,046,608.35    144,672,474.35 歸屬于母公司所有者的凈利潤                       189,604,926.65    145,407,381.83 少數(shù)股東損益                                         -558,318.30        -734,907.48 七、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額    （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜 合收益      1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動      2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額    （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益      1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額      2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動 損益      3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益      4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分      5.外幣財務(wù)報表折算差額      6.其他  歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額                                    189,046,608.35    144,672,474.35  歸屬于母公司所有者的綜合收益總額                 189,604,926.65    145,407,381.83  歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額                         -558,318.30        -734,907.48 八、每股收益：  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.74               0.56  （二）稀釋每股收益(元/股)                                   0.74               0.56 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0元,上期被合并方實現(xiàn)的 凈利潤為：0元。 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                     母公司利潤表                                    2016年1—12月 編制單位：山東省藥用玻璃股份有限公司                       單位:元 幣種:人民幣                 項目                    附注       本期發(fā)生額         上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入                            十七、4  1,802,512,829.47   1,600,093,419.37  減：營業(yè)成本                          十七、4  1,191,037,126.00   1,095,481,042.87      稅金及附加                                     22,897,379.91      13,272,434.91      銷售費(fèi)用                                      168,233,631.95    162,778,745.25      管理費(fèi)用                                      116,774,706.85     99,607,220.65      財務(wù)費(fèi)用                                      -16,975,071.25     -3,718,599.49      資產(chǎn)減值損失                                   83,252,960.04      42,612,110.52  加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列）      投資收益（損失以“－”號填列）   十七、5       1,886,246.83       2,818,334.66      其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）                 239,178,342.80    192,878,799.32  加：營業(yè)外收入                                      4,948,081.31       5,943,471.24      其中：非流動資產(chǎn)處置利得                          180,800.43          17,122.36  減：營業(yè)外支出                                     15,639,897.58       8,501,175.03      其中：非流動資產(chǎn)處置損失                      12,021,131.67       7,115,464.82 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）             228,486,526.53    190,321,095.53    減：所得稅費(fèi)用                                   45,963,846.99      48,625,264.67 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                 182,522,679.54    141,695,830.86 五、其他綜合收益的稅后凈額  （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益    1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈 資產(chǎn)的變動    2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額  （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益    1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額    2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損 益    3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產(chǎn)損益    4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分    5.外幣財務(wù)報表折算差額    6.其他 七、綜合收益總額                                    182,522,679.54    141,695,830.86 七、每股收益：    （一）基本每股收益(元/股)    （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                    合并現(xiàn)金流量表                                    2016年1—12月 編制單位：山東省藥用玻璃股份有限公司                       單位：元 幣種：人民幣               項目                  附注        本期發(fā)生額           上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：  銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                 1,889,414,840.29     1,998,574,779.83  客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額  向中央銀行借款凈增加額  向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額  收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金  收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額  保戶儲金及投資款凈增加額  處置以公允價值計量且其變動計入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額  收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金  拆入資金凈增加額  回購業(yè)務(wù)資金凈增加額  收到的稅費(fèi)返還                                      604,079.97         4,159,410.89  收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金    七、40         10,575,022.72        14,841,993.36    經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計                       1,900,593,942.98     2,017,576,184.08  購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                   741,866,683.97     1,052,199,791.96 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                 295,855,761.68       255,429,272.54 支付的各項稅費(fèi)                                  138,237,179.15       134,180,239.31 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金    七、40        218,106,210.75       186,132,624.13    經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計                       1,394,065,835.55     1,627,941,927.94      經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                 506,528,107.43       389,634,256.14 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金                              272,000,000.00       272,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金                            1,886,246.83         2,818,334.66 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長                      43,919.37           227,153.23 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金    七、40          2,899,600.00        25,520,600.00    投資活動現(xiàn)金流入小計                         276,829,766.20       300,566,087.89 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長                 196,578,436.98       155,116,457.62 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金                                  370,673,840.00       242,000,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的                  34,492,956.34 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金    投資活動現(xiàn)金流出小計                         601,745,233.32       397,116,457.62      投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                -324,915,467.12       -96,550,369.73 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金                              666,499,979.68 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金                              88,641,120.00       164,806,100.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金                        72,221.44         2,000,000.00    籌資活動現(xiàn)金流入小計                         755,213,321.12       166,806,100.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金                              117,261,120.00       279,010,130.00 分配股利、利潤或償付利息支付的                 104,416,547.99        45,785,146.73 現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金    七、40          1,460,000.00    籌資活動現(xiàn)金流出小計                         223,137,667.99       324,795,276.73      籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                 532,075,653.13      -157,989,176.73 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的                   9,950,175.74         4,105,925.61 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                     723,638,469.18       139,200,635.29 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                   385,421,455.20       246,220,819.91 七、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                   1,109,059,924.38       385,421,455.20 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                  母公司現(xiàn)金流量表                                   2016年1—12月 編制單位：山東省藥用玻璃股份有限公司                         單位:元  幣種:人民幣              項目                  附注        本期發(fā)生額           上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                 1,825,750,027.20     1,850,136,376.56 收到的稅費(fèi)返還                                                         4,159,410.89 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                     8,305,048.17        14,416,155.13    經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計                       1,834,055,075.37     1,868,711,942.58 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                   835,565,323.45       949,388,885.39 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                 248,727,248.42       228,750,292.28 支付的各項稅費(fèi)                                  115,215,772.63       122,603,397.87 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                   194,608,242.51       172,229,547.16    經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計                       1,394,116,587.01     1,472,972,122.70 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                     439,938,488.36       395,739,819.88 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金                              272,000,000.00       272,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金                            1,886,246.83         2,818,334.66 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長                      43,919.37            67,539.41 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金                     1,849,600.00        25,520,600.00    投資活動現(xiàn)金流入小計                         275,779,766.20       300,406,474.07 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長                 173,310,290.38       150,162,024.20 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金                                  488,106,940.00       242,000,000.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金                     3,600,000.00         4,800,000.00    投資活動現(xiàn)金流出小計                         665,017,230.38       396,962,024.20      投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                -389,237,464.18       -96,555,550.13 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金                              666,499,979.68 取得借款收到的現(xiàn)金                               87,641,120.00       161,006,100.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金    籌資活動現(xiàn)金流入小計                         754,141,099.68       161,006,100.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金                               87,641,120.00       276,010,130.00 分配股利、利潤或償付利息支付的                  39,410,070.78        45,552,446.60 現(xiàn)金 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金    籌資活動現(xiàn)金流出小計                         127,051,190.78       321,562,576.60      籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                 627,089,908.90      -160,556,476.60 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的                   9,950,175.74         4,105,925.61 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                     687,741,108.82       142,733,718.76 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                   379,394,557.94       236,660,839.18 七、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                   1,067,135,666.76       379,394,557.94 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                                         合并所有者權(quán)益變動表                                                           2016年1—12月 編制單位：山東省藥用玻璃股份有限公司                                                                    單位:元 幣種:人民幣                                                                                本期                                                       歸屬于母公司所有者權(quán)益                          其他權(quán)                減其                          一   項目                  益工具                ：他                          般                         少數(shù)股東權(quán)益    所有者權(quán)益合計                股本     優(yōu)永      資本公積    庫綜  專項儲備     盈余公積風(fēng)        未分配利潤                         先續(xù)其              存合                          險                         股債他              股收                          準(zhǔn)                                                  益                          備 一、上年期末  257,380,111.00            586,673,352.76        33,969,846.62  206,371,223.30              1,144,513,187.14      8,553,038.49     2,237,460,759.31 余額 加：會計政策 變更 前期差錯更正 同一控制下企 業(yè)合并 其他 二、本年期初  257,380,111.00            586,673,352.76        33,969,846.62  206,371,223.30              1,144,513,187.14      8,553,038.49     2,237,460,759.31 余額 三、本期增減   46,174,862.00            618,185,997.87         4,482,160.99   18,252,267.95                127,598,039.83      -8,553,038.49       806,140,290.15 變動金額（減 少以“－”號填 列） （一）綜合收                                                                                 189,604,926.65       -558,318.30       189,046,608.35 益總額 （二）所有者   46,174,862.00            618,185,997.87                                                               -7,994,720.19       656,366,139.68 投入和減少資 本 1．股東投入的  46,174,862.00            618,865,117.68                                                                               665,039,979.68 普通股 2．其他權(quán)益工 具持有者投入 資本 3．股份支付計 入所有者權(quán)益 的金額 4．其他                               -679,119.81                                                               -7,994,720.19        -8,673,840.00 （三）利潤分                                                        18,252,267.95                -62,006,886.82                      -43,754,618.87 配 1．提取盈余公                                                       18,252,267.95                -18,252,267.95 積 2．提取一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 3．對所有者                                                                                   -43,754,618.87                      -43,754,618.87 （或股東）的 分配 4．其他 （四）所有者 權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 3．盈余公積彌 補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項儲                                            4,482,160.99                                                               4,482,160.99 備 1．本期提取                                             8,305,025.66                                                               8,305,025.66 2．本期使用                                             3,822,864.67                                                               3,822,864.67 （六）其他 四、本期期末  303,554,973.00          1,204,859,350.63        38,452,007.61  224,623,491.25              1,272,111,226.97                     3,043,601,049.46 余額                                                                                上期                                                       歸屬于母公司所有者權(quán)益                         其他權(quán)                減其                          一   項目                  益工具                ：他                          般                         少數(shù)股東權(quán)益     所有者權(quán)益合計               股本     優(yōu)永      資本公積    庫綜  專項儲備     盈余公積風(fēng)        未分配利潤                        先續(xù)其              存合                          險                        股債他              股收                          準(zhǔn)                                                  益                          備 一、上年期末  257,380,111.00            586,673,352.76        28,193,163.46  192,201,640.21              1,051,882,405.05      9,287,945.97      2,125,618,618.45 余額 加：會計政策 變更   前期差 錯更正   同一控 制下企業(yè)合 并   其他 二、本年期初  257,380,111.00            586,673,352.76        28,193,163.46  192,201,640.21              1,051,882,405.05      9,287,945.97      2,125,618,618.45 余額 三、本期增減                                            5,776,683.16   14,169,583.09                92,630,782.09       -734,907.48       111,842,140.86 變動金額（減 少以“－”號 填列） （一）綜合收                                                                                 145,407,381.83       -734,907.48       144,672,474.35 益總額 （二）所有者                                                                                                                           - 投入和減少 資本 1．股東投入                                                                                                                            - 的普通股 2．其他權(quán)益                                                                                                                            - 工具持有者 投入資本 3．股份支付                                                                                                                            - 計入所有者 權(quán)益的金額 4．其他                                                                                                                               - （三）利潤分                                                       14,169,583.09                -52,776,599.74                       -38,607,016.65 配 1．提取盈余                                                        14,169,583.09                -14,169,583.09                               - 公積 2．提取一般                                                                                                                            - 風(fēng)險準(zhǔn)備 3．對所有者                                                                                  -38,607,016.65                       -38,607,016.65 （或股東）的 分配 4．其他                                                                                                                               - （四）所有者                                                                                                                           - 權(quán)益內(nèi)部結(jié) 轉(zhuǎn) 1．資本公積                                                                                                                            - 轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積                                                                                                                            - 轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積                                                                                                                            - 彌補(bǔ)虧損 4．其他                                                                                                                               - （五）專項儲                                            5,776,683.16                                                               5,776,683.16 備 1．本期提取                                            7,900,186.84                                                               7,900,186.84 2．本期使用                                            2,123,503.68                                                               2,123,503.68 （六）其他 四、本期期末  257,380,111.00            586,673,352.76        33,969,846.62  206,371,223.30              1,144,513,187.14      8,553,038.49      2,237,460,759.31 余額 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行                                                        母公司所有者權(quán)益變動表                                                            2016年1—12月 編制單位：山東省藥用玻璃股份有限公司                                                                         單位:元 幣種:人民幣                                                                          本期                             其他權(quán)益工     項目                       具                    減：庫  其他                   股本     優(yōu)永其    資本公積     存股   綜合     專項儲備         盈余公積          未分配利潤      所有者權(quán)益合計                             先續(xù)他                       收益                             股債 一、上年期末余額  257,380,111.00                586,224,571.15                   28,640,847.88       206,371,223.30      1,131,853,442.42     2,210,470,195.75 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額  257,380,111.00                586,224,571.15                   28,640,847.88       206,371,223.30      1,131,853,442.42     2,210,470,195.75 三、本期增減變動  46,174,862.00                618,865,117.68                    4,630,275.17        18,252,267.95       120,515,792.72      808,438,315.52 金額（減少以“－” 號填列） （一）綜合收益總                                                                                             182,522,679.54      182,522,679.54 額 （二）所有者投入  46,174,862.00                618,865,117.68                                                                       665,039,979.68 和減少資本 1．股東投入的普   46,174,862.00                618,865,117.68                                                                       665,039,979.68 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 （三）利潤分配                                                                              18,252,267.95        -62,006,886.82      -43,754,618.87 1．提取盈余公積                                                                             18,252,267.95        -18,252,267.95 2．對所有者（或                                                                                              -43,754,618.87      -43,754,618.87 股東）的分配 3．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項儲備                                                            4,630,275.17                                            4,630,275.17 1．本期提取                                                               8,305,025.66                                            8,305,025.66 2．本期使用                                                               3,674,750.49                                            3,674,750.49 （六）其他 四、本期期末余額  303,554,973.00               1,205,089,688.83                   33,271,123.05       224,623,491.25      1,252,369,235.14     3,018,908,511.27                                                                         上期                             其他權(quán)益工     項目                       具                    減：庫  其他                   股本     優(yōu)永其    資本公積     存股   綜合     專項儲備         盈余公積          未分配利潤      所有者權(quán)益合計                            先續(xù)他                       收益                            股債 一、上年期末余  257,380,111.00                586,224,571.15                   22,665,427.82       192,201,640.21      1,042,934,211.30     2,101,405,961.48 額 加：會計政策變 更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余  257,380,111.00                586,224,571.15                   22,665,427.82       192,201,640.21      1,042,934,211.30     2,101,405,961.48 額 三、本期增減變                                                            5,975,420.06        14,169,583.09        88,919,231.12      109,064,234.27 動金額（減少以 “－”號填列） （一）綜合收益                                                                                              141,695,830.86      141,695,830.86 總額 （二）所有者投 入和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 （三）利潤分配                                                                             14,169,583.09        -52,776,599.74      -38,607,016.65 1．提取盈余公積                                                                            14,169,583.09        -14,169,583.09               - 2．對所有者（或                                                                                              -38,607,016.65      -38,607,016.65 股東）的分配 3．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項儲備                                                           5,975,420.06                                            5,975,420.06 1．本期提取                                                              7,900,186.84                                            7,900,186.84 2．本期使用                                                              1,924,766.78                                            1,924,766.78 （六）其他 四、本期期末余  257,380,111.00                586,224,571.15                   28,640,847.88       206,371,223.30      1,131,853,442.42     2,210,470,195.75 額 法定代表人：柴文      主管會計工作負(fù)責(zé)人：宋以釗     會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉綿行 三、公司基本情況 1. 公司概況 √適用□不適用 (1)公司名稱：山東省藥用玻璃股份有限公司(以下簡稱“公司”) (2)公司注冊資本：人民幣叁億零叁佰伍拾伍萬肆仟玖佰柒拾叁元(人民幣303,554,973.00元) (3)公司注冊地址：淄博市沂源縣城 (4)法定代表人：柴文 (5)經(jīng)營范圍：許可證范圍內(nèi)醫(yī)療器械生產(chǎn)、銷售；汽車貨運(yùn)；包裝裝潢印刷品印刷；藥品包裝材 料和容器注冊證范圍內(nèi)的藥品包裝材料和容器的生產(chǎn)、銷售（憑注冊證書經(jīng)營）；成品油零售（限 分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營）；(以上項目有效期限以許可證為準(zhǔn))；日用玻璃制品的生產(chǎn)、銷售；紙箱加工、 銷售；玻璃生產(chǎn)專用設(shè)備的制造、銷售；玻璃包裝容器的生產(chǎn)、加工、銷售；備案范圍內(nèi)的進(jìn)出 口業(yè)務(wù)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動)。 (6)歷史沿革 山東省藥用玻璃股份有限公司(以下簡稱“公司”)的前身為建成于1970年的山東省藥用玻璃總廠， 1993年經(jīng)淄博市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會淄體改股字(1993)61號文批準(zhǔn)，由原山東省藥用玻璃總廠獨(dú) 家發(fā)起并整體改制采取定向募集方式設(shè)立公司。公司設(shè)立時的股本總額為2280.88萬元。1996年 公司按《公司法》進(jìn)行了規(guī)范，被山東省人民政府以魯政股字(1996)73號文確認(rèn)為募集設(shè)立的規(guī) 范化股份有限公司，并于1997年3月4日取得山東省工商行政管理局頒發(fā)的法人營業(yè)執(zhí)照。1997 年6月，經(jīng)淄博市證券管理委員會辦公室批準(zhǔn)，公司內(nèi)部職工股在淄博證券交易自動報價系統(tǒng)掛 牌交易，1998年11月24日根據(jù)國家清理整頓場外交易的規(guī)定停止交易。 公司1996年度利潤分配方案為向全體股東每10股送3股；1999年中期利潤分配方案為向全體股 東每10股送3股，同時用資本公積每10股轉(zhuǎn)增4股；2002年5月17日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委 員會證監(jiān)發(fā)行字[2002]10號文核準(zhǔn)，公司在上海證券交易所采用網(wǎng)上累計投標(biāo)詢價發(fā)行方式向社 會公眾發(fā)行人民幣普通股股票3,200萬股，公司的總股本變更為8,240.7448萬元；公司2002年利 潤分配方案為向全體股東每10股送3股，同時用資本公積每10股轉(zhuǎn)增2股，公司總股本變更為 12,361.1172萬元；公司2003年度利潤分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案為以2003年末總股本為基數(shù)， 每10股送紅股3股，同時用資本公積金每10股轉(zhuǎn)增股本2股，公司總股本變更為18,541.6759萬 元；2005年公司實施資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，即以公司2004年末總股本為基數(shù)，每10股轉(zhuǎn)增2 股，公司總股本變更為22,250.0111萬元。2006年2月14日公司公告實施股權(quán)分置改革方案，流 通股股東每10股獲得2.6股股票對價，非流通股東共支付31,915,561股，對價后公司總股本不變 仍為22,250.0111萬元。2007年2月12日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2007]34號文批 準(zhǔn)，公司以非公開發(fā)行方式向10名特定投資者發(fā)行3,488萬股人民幣普通股，每股面值為人民幣 1.00元，變更后的總股本為人民幣25,738.0111萬元。 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2016]2030號文核準(zhǔn)，2016年12月8日，公司向沂源縣南麻街 道集體資產(chǎn)經(jīng)營管理中心、淄博鑫聯(lián)投資股份有限公司、深圳市架橋富凱七號股權(quán)投資企業(yè)（有 限合伙）非公開發(fā)行股票46,174,862股，每股面值為人民幣1.00元。本次變更后，公司總股本為人 民幣30,355.4973萬元。 截至2016年12月31日，沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會持有公司股份47,540,759股，為公司的控股 股東。 (7)本財務(wù)報告業(yè)經(jīng)公司第八屆董事會第十次會議于2017年4月22日批準(zhǔn)報出。 2. 合并財務(wù)報表范圍 √適用□不適用 報告期公司合并范圍包括母公司及6家子公司，詳見本附注“八、合并范圍的變更”及本附注“九、 1在子公司中的權(quán)益”相關(guān)內(nèi)容。 四、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)。公司一般采用歷史成本對會 計要素進(jìn)行計量，在保證所確定的會計要素金額能夠取得并可靠計量的前提下采用重置成本、可 變現(xiàn)凈值、現(xiàn)值及公允價值進(jìn)行計量。 2. 持續(xù)經(jīng)營 √適用□不適用 公司自本報告期末至少12個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用□不適用 本報告期內(nèi)，公司本著謹(jǐn)慎經(jīng)營、有效防范化解資產(chǎn)損失風(fēng)險，為財務(wù)報表使用者提供更加可靠、 相關(guān)、準(zhǔn)確的信息方面考慮，根據(jù)當(dāng)前的實際運(yùn)營情況，決定調(diào)整應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備計提比例的 會計估計。 本次調(diào)整對象僅為“以應(yīng)收款項賬齡為信用風(fēng)險特征劃分組合的應(yīng)收款項”。應(yīng)收款項分類中的 “單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項”、“單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款”、“合并報表范圍內(nèi)各公司之間的應(yīng)收款項”以及“其他應(yīng)收款項”的壞賬準(zhǔn)備的計 提仍按照原相應(yīng)的會計估計處理。 1. 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營 成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3. 營業(yè)周期 √適用□不適用 公司營業(yè)周期為12個月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 √適用□不適用 1)  在同一控制下的公司合并中，公司作為購買方取得對其他參與合并公司的控制權(quán)，如以支付 現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最 終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本，長期股權(quán)投資初 始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價值之間的差額，調(diào)整資本公 積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益；如以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，在合并日按照 被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投 資成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額 之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。為進(jìn)行公司合并發(fā)生的審計、 法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。為公司合并發(fā) 行的債券或承擔(dān)其他債務(wù)支付的手續(xù)費(fèi)、傭金等，應(yīng)當(dāng)計入所發(fā)行債券及其他債務(wù)的初始計量金 額。公司合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)?shù)譁p權(quán)益性證券溢價收入，溢 價收入不足沖減的，沖減留存收益。 2)  公司對外合并如屬非同一控制下的公司合并，按下列情況確定長期股權(quán)投資的初始投資成本： ①一次交換交易實現(xiàn)的公司合并，長期股權(quán)投資的初始投資成本為購買方在購買日為取得對被購 買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值； ②通過多次交換交易分步實現(xiàn)的公司合并，長期股權(quán)投資的初始投資成本為每一單項交易成本之 和； ③為進(jìn)行公司合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生 時計入當(dāng)期損益；作為合并對價發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計入權(quán)益性證券或 債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額； ④在合并合同或協(xié)議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，在購買日如果估計未來事項 很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入長期股權(quán)投資的初始投資成本。 3)  公司對外合并如屬非同一控制下的公司合并，對長期股權(quán)投資的初始投資成本大于合并中取 得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。 對長期股權(quán)投資的初始投資成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額， 按照下列方法處理： ①對取得的被購買方各項可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值以及合并成本的計量進(jìn)行復(fù)核； ②經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額應(yīng)當(dāng)計 入當(dāng)期損益。 6. 合并財務(wù)報表的編制方法 √適用□不適用 合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定?？刂?，是指投資方擁有對被投資方的權(quán)力,通過 參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運(yùn)用對被投資方的權(quán)力影響其回報金額。 母公司將其全部子公司納入合并財務(wù)報表的合并范圍。子公司，是指被公司控制的主體(含公司、 被投資單位中可分割的部分，以及公司所控制的結(jié)構(gòu)化主體等)。 如果母公司是投資性主體，則母公司僅將為其投資活動提供相關(guān)服務(wù)的子公司(如有)納入合并范 圍并編制合并財務(wù)報表；其他子公司不予以合并，母公司對其他子公司的投資按照公允價值計量 且其變動計入當(dāng)期損益。當(dāng)母公司同時滿足下列條件時，該母公司屬于投資性主體： (1)該母公司是以向投資者提供投資管理服務(wù)為目的，從一個或多個投資者處獲取資金； (2)該母公司的唯一經(jīng)營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報； (3)該母公司按照公允價值對幾乎所有投資的業(yè)績進(jìn)行考量和評價。 編制合并報表時，公司與被合并子公司采用統(tǒng)一的會計政策和期間。合并財務(wù)報表以公司和子公 司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，在抵銷本公司與子公司、子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易對合并財務(wù)報表 的影響后，由公司合并編制。公司在報告期內(nèi)因同一控制下公司合并增加的子公司，編制合并資 產(chǎn)負(fù)債表時，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。因非同一控制下公司合并增加的子公司，編制合并 資產(chǎn)負(fù)債表時，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。公司在報告期內(nèi)因同一控制下公司合并增加的 子公司，將該子公司合并當(dāng)期年初至報告期末的收入、費(fèi)用、利潤及現(xiàn)金流量納入合并利潤表及 現(xiàn)金流量表。因非同一控制下公司合并增加的子公司，將該子公司購買日至報告期末的收入、費(fèi) 用、利潤及現(xiàn)金流量納入合并利潤表及現(xiàn)金流量表。公司在報告期內(nèi)處置子公司，將該子公司年 初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤及現(xiàn)金流量納入合并利潤表及現(xiàn)金流量表。 母公司購買子公司少數(shù)股東擁有的子公司股權(quán)，在合并財務(wù)報表中，因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長 期股權(quán)投資與按照新增持股比例計算應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額 之間的差額，調(diào)整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的長期股權(quán)投資，在合并財務(wù)報表中，處置價 款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差 額，調(diào)整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資方的控制權(quán)的，在編制合并財務(wù)報表時，對于剩 余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允 價值之和，減去按原持股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的 份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān) 的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益，由于被投資方重新計量設(shè)定受益計劃凈 負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 7. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為 已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 8. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 √適用□不適用 (1)外幣交易在初始確認(rèn)時，采用交易發(fā)生當(dāng)日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價將外幣 金額折算為人民幣金額。 (2)于資產(chǎn)負(fù)債表日，按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進(jìn)行處理： ①外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價折算。因資產(chǎn) 負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計入當(dāng) 期損益。 ②以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位 幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的 記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，并根據(jù)非貨 幣性項目的性質(zhì)計入當(dāng)期損益或其他綜合收益。 貨幣性項目，是指公司持有的貨幣資金和將以固定或可確定的金額收取的資產(chǎn)或者償付的負(fù)債。 非貨幣性項目，是指貨幣性項目以外的項目。 (3)境外經(jīng)營實體的外幣財務(wù)報表的折算方法： ①資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項目除“未 分配利潤”項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算； ②利潤表中的收入和費(fèi)用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算(或采用按照系統(tǒng)合理的方法確 定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率折算)； ③按照上述①、②折算產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目下單獨(dú)列 示。 9. 金融工具 √適用□不適用 (1)金融工具的分類、確認(rèn)依據(jù)和計量方法 ①金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時劃分為下列四類： 1)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值 計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)； 2)持有至到期投資； 3)應(yīng)收款項(如是金融公司應(yīng)加貸款的內(nèi)容)； 4)可供出售金融資產(chǎn)。 ②金融負(fù)債在初始確認(rèn)時劃分為下列兩類： 1)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價值 計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債； 2)其他金融負(fù)債。 ③以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債 此類金融資產(chǎn)或金融負(fù)債進(jìn)一步分為交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債和直接指定為以公允價值計量且 其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，主要是指公司為了近期內(nèi)出售而持有的金融資產(chǎn)或近期內(nèi)回購而承 擔(dān)的金融負(fù)債。 直接指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，主要是指公司基于風(fēng) 險管理、戰(zhàn)略投資需要等所作的指定。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)按照取得時的公允價值作為初始確認(rèn)金額，相 關(guān)的交易費(fèi)用在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付 息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項目。 在持有以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)期間取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投 資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，將以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的公允 價值變動計入當(dāng)期損益。 處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時，其公允價值與初始入賬金 額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益。 ④持有至到期投資 此類金融資產(chǎn)是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的 非衍生金融資產(chǎn)。 持有至到期投資按取得時的公允價值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的價款中包含 的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，應(yīng)單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項目。 持有至到期投資在持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認(rèn)利息收入，計入投資收益。實際利 率應(yīng)當(dāng)在取得持有至到期投資時確定，在該持有至到期投資預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保 持不變。(實際利率與票面利率差別較小的，也可按票面利率計算利息收入，計入投資收益。) 處置持有至到期投資時，應(yīng)將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 ⑤貸款和應(yīng)收款項 貸款主要是指金融公司發(fā)放的貸款，金融公司按當(dāng)前市場條件發(fā)放的貸款，按發(fā)放貸款的本金和 相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。貸款持有期間所確認(rèn)的利息收入，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際利率計算。 實際利率應(yīng)在取得貸款時確定，在該貸款預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。實際利率 與合同利率差別較小的，也可按合同利率計算利息收入。 應(yīng)收款項主要是指公司銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收款項等債權(quán)，通常應(yīng)按從購貨方應(yīng)收的合 同或協(xié)議價款作為初始確認(rèn)金額。收回或處置貸款和應(yīng)收款項時，應(yīng)將取得的價款與該貸款和應(yīng) 收款項賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。 ⑥可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)通常是指公司沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、 持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項的金融資產(chǎn)。 可供出售金融資產(chǎn)按取得該金融資產(chǎn)的公允價值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。支付的 價款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息或已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利，應(yīng)單獨(dú)確認(rèn)為 應(yīng)收項目。 可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息或現(xiàn)金股利，應(yīng)當(dāng)計入投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日，可供出 售金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積(其他資本公積)。 處置可供出售金融資產(chǎn)時，應(yīng)將取得的價款與該金融資產(chǎn)賬面價值之間的差額，計入投資損益； 同時，將原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額對應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計入投資損益。 ⑦其他金融負(fù)債 其他金融負(fù)債是指除以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以外的金融負(fù)債。通常情 況下，公司發(fā)行的債券、因購買商品產(chǎn)生的應(yīng)付賬款、長期應(yīng)付款等，應(yīng)當(dāng)劃分為其他金融負(fù)債。 其他金融負(fù)債應(yīng)當(dāng)按其公允價值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。其他金融負(fù)債通常采用 攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量。 (2)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留 了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。終止確認(rèn)，是指將金融 資產(chǎn)或金融負(fù)債從公司的賬戶和資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以轉(zhuǎn)銷。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的， 應(yīng)當(dāng)將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益： ①所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值； ②因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn) 為可供出售金融資產(chǎn)的情形)之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和 未終止確認(rèn)部分(在此種情況下，所保留的服務(wù)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)視同未終止確認(rèn)金融資產(chǎn)的一部分)之間， 按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益： 1)終止確認(rèn)部分的賬面價值； 2)終止確認(rèn)部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分的 金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形)之和。 公司仍保留與所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，則繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整 體，并將收到的對價確認(rèn)為一項金融負(fù)債。 (3)金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。 (4)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負(fù) 債所需支付的價格。公司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，并首先使用第一層次 輸入值，其次使用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價?；钴S市場， 是指相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易量和交易頻率足以持續(xù)提供定價信息的市場。 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。 (5)金融資產(chǎn)(此處不含應(yīng)收款項)減值測試方法、減值準(zhǔn)備計提方法 ①對于持有至到期投資和貸款，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其賬面價值與預(yù)計未 來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額計算確認(rèn)減值損失。 ②通常情況下，如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價值于資產(chǎn)負(fù)債表日低于其成本超過50%（含50%） 或低于其成本持續(xù)時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發(fā)生減值；若可供出售金融資產(chǎn) 的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時間超過6個 月（含6個月）但未超過12個月的，公司會綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價格波動率等，判斷 可供出售金融資產(chǎn)是否發(fā)生減值。可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，在確認(rèn)減值損失時，將原直接 計入所有者權(quán)益的公允價值下降形成的累計損失一并轉(zhuǎn)出，計入減值損失。 10.應(yīng)收款項 (1).單項金額重大并單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項 √適用□不適用 單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)           指期末單筆余額在100萬元以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法   根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差                                            額，確認(rèn)減值損失，計提減值準(zhǔn)備。 (2).按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項： √適用□不適用 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 以應(yīng)收款項的賬齡為信用風(fēng)險特征劃分組合     賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的 √適用□不適用            賬齡                  應(yīng)收賬款計提比例(%)        其他應(yīng)收款計提比例(%) 1年以內(nèi)（含1年）                         8                            8 1－2年                                    15                           15 2－3年                                    30                           30 3－4年                                    50                           50 4－5年                                    80                           80 5年以上                                  100                         100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 (3).單項金額不重大但單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項： √適用□不適用 單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由                   單項金額不重大且按照賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備                                          不能反映其風(fēng)險特征的應(yīng)收款項。 壞賬準(zhǔn)備的計提方法                       根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差                                          額，確認(rèn)減值損失，計提壞賬準(zhǔn)備。 (4)合并報表范圍內(nèi)各公司之間的應(yīng)收款項不計提壞賬準(zhǔn)備。 (5)對于其他應(yīng)收款項的壞賬準(zhǔn)備計提方法 對于應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付款項、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利、長期應(yīng)收款應(yīng)當(dāng)按個別認(rèn)定法進(jìn)行減值測試。 有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認(rèn)減值損 失，計提壞賬準(zhǔn)備。 11.存貨 √適用□不適用 (1)存貨的分類 存貨包括原材料、在產(chǎn)品、庫存商品等。 (2)發(fā)出存貨的計價方法 發(fā)出存貨時按加權(quán)平均法計價。 (3)存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法 于資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，應(yīng)當(dāng)計 提存貨跌價準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益?？勺儸F(xiàn)凈值，是指在日?；顒又校尕浀墓烙嬍蹆r減去至完工 時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。 各類存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)如下： ①產(chǎn)成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存 貨的估計售價減去估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。 ②需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工 時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。 ③資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，應(yīng)當(dāng)分別 確定其可變現(xiàn)凈值，并與其相對應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價準(zhǔn)備的計提或轉(zhuǎn)回的金額。 存貨跌價準(zhǔn)備按單個存貨項目(或存貨類別)計提，與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具 有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準(zhǔn)備。 (4)存貨的盤存制度 存貨的盤存制度采用永續(xù)盤存制。 (5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 對低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷，計入相關(guān)資產(chǎn)的成本或者當(dāng)期損益。 12.長期股權(quán)投資 √適用□不適用 長期股權(quán)投資是指公司對被投資單位實施控制、重大影響的權(quán)益性投資，以及對其合營公司的投 資。 (1)投資成本確定 除對外合并形成的長期股權(quán)投資以外，其他方式取得的長期股權(quán)投資，按照下列規(guī)定確定其初始 投資成本： ①以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本 包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出； ②以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為初始投資成本； ③通過非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本應(yīng)當(dāng)按照《公司會計準(zhǔn)則第7 號—非貨幣性資產(chǎn)交換》確定； ④通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本應(yīng)當(dāng)按照《公司會計準(zhǔn)則第12號—債務(wù) 重組》確定。 (2)后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法 ①下列長期股權(quán)投資采用成本法核算： 公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資。 采用成本法核算的長期股權(quán)投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資應(yīng)當(dāng)調(diào)整長期股權(quán)投資 的成本。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 ②對被投資單位具有共同控制(指合營公司)或重大影響的長期股權(quán)投資，按照采用權(quán)益法核算。 長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時，對長期股權(quán)投資的投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨 認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的投資成本；對長期股權(quán)投資的投資成本小于投 資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，對長期股權(quán)投資的賬面價值進(jìn)行調(diào)整，差 額計入投資當(dāng)期的損益。 在權(quán)益法核算時，當(dāng)取得長期股權(quán)投資后，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實現(xiàn)的凈損益和其 他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資損益和其他綜合收益，并調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值。投資 公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬 面價值。投資方對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動， 應(yīng)當(dāng)調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值并計入所有者權(quán)益。 確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長期股權(quán)投資的賬面價值以及其他實質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈 投資的長期權(quán)益減記至零為限，公司對被投資公司負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)的除外。被投資單位以 后實現(xiàn)凈利潤的，投資公司在其收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，調(diào)整長期股權(quán) 投資的賬面價值并計入所有者權(quán)益。 長期股權(quán)投資按照權(quán)益法核算在確認(rèn)投資損益時，先對被投資單位的凈利潤進(jìn)行取得投資時被投 資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值、會計政策和會計期間方面的調(diào)整，再按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的 被投資單位的凈損益份額確認(rèn)當(dāng)期投資損益。 與聯(lián)營公司及合營公司之間發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于公司的部分，在 抵銷基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。 (3)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù) 共同控制，是指按照相關(guān)約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控 制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方 組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關(guān) 活動，則認(rèn)為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關(guān)活動的決策是否 必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集 體控制某項安排的，不構(gòu)成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護(hù)性權(quán)利。 重大影響，是指對一個公司的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方 一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間 接持有被投資單位的表決權(quán)股份以及投資方及其他方持有的當(dāng)期可執(zhí)行潛在表決權(quán)在假定轉(zhuǎn)換為 對被投資方單位的股權(quán)后產(chǎn)生的影響，包括被投資單位發(fā)行的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換的認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán) 及可轉(zhuǎn)換公司債券等的影響。 13.投資性房地產(chǎn) (1).如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法為年限平均法 投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，包括已出租的土地使用 權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物。 公司對投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量。在資產(chǎn)負(fù)債表日采用成本模式對投資性房地產(chǎn)進(jìn)行 后續(xù)計量，并按與固定資產(chǎn)折舊或無形資產(chǎn)攤銷一致的政策進(jìn)行折舊或攤銷。自用房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為 投資性房地產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為自用房地產(chǎn)或存貨時，按轉(zhuǎn)換前的賬面價值作為轉(zhuǎn)換后的入 賬價值。 當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益時，終止確認(rèn)該 項投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關(guān)稅費(fèi) 后計入當(dāng)期損益。 14.固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用□不適用 固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的 有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)同時滿足下列條件的，才能予以確認(rèn)： ③與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司； ④該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。 (2).折舊方法 √適用□不適用     類別           折舊方法      折舊年限（年）     殘值率（%）     年折舊率（%） 房屋及建筑物    年限平均法       20年-30年       3.00%            3.23%-4.85% 通用設(shè)備        年限平均法       5年-16年        3.00%            6.06%-19.40% 專用設(shè)備        年限平均法       2.5年-12年      3.00%            8.08%-38.80% 運(yùn)輸工具        年限平均法       12年             3.00%            8.08% (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法 □適用√不適用 15.在建工程 √適用□不適用 (1)包括公司基建、更新改造等發(fā)生的支出； (2)在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 16.借款費(fèi)用 √適用□不適用 1)  公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化， 計入相關(guān)資產(chǎn)成本。符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長的時間的(通常是指1年及1年 以上)購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定可使用可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 其他借款費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。借款費(fèi)用包括借款利息、 折價或者溢價的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯況差額等。 2)  借款費(fèi)用同時滿足下列條件的，開始資本化： ①資產(chǎn)支出已發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非 現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； ②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； ③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。 購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費(fèi)用停止資本化。 符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，且中斷時間連續(xù)超過3個月的， 暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購 建或者生產(chǎn)活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用 或可銷售狀態(tài)必要的程序，借款費(fèi)用的資本化則繼續(xù)進(jìn)行。 3)  在資本化期間內(nèi)，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額，按照下列規(guī)定 確定： ①為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息費(fèi) 用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金 額確定。 ②為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款 部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用的一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資本化的 利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率確定。 借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間相應(yīng)攤銷的折價或者溢價的金額，調(diào) 整每期利息金額。 在資本化期間內(nèi)，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當(dāng)期相關(guān)借款實際發(fā)生的利息金額。 4) 專門借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者 可銷售狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產(chǎn)的成本； 在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后發(fā)生的，在發(fā)生 時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。一般借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額 確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。 17.無形資產(chǎn) (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用□不適用 1)  無形資產(chǎn)，是指公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。無形資產(chǎn)按照成 本進(jìn)行初始計量。于取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。 2)  公司確定無形資產(chǎn)使用壽命通常考慮的因素： ①運(yùn)用該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品通常的壽命周期、可獲得的類似資產(chǎn)使用壽命的信息； ②技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情況及對未來發(fā)展趨勢的估計； ③以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供服務(wù)的市場需求情況； ④現(xiàn)在或潛在的競爭者預(yù)期采取的行動； ⑤為維持該資產(chǎn)帶來經(jīng)濟(jì)利益能力的預(yù)期維護(hù)支出，以及公司預(yù)計支付有關(guān)支出的能力； ⑥對該資產(chǎn)控制期限的相關(guān)法律規(guī)定或類似限制，如特許使用期、租賃期等； ⑦與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。 無法預(yù)見無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。 3)  對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)系統(tǒng)合理(或者直線法)攤銷。公司于每年年度 終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷 方法與以前估計不同的，將改變攤銷期限和攤銷方法。 4)  對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在采用直線法計算攤銷額時，各項無形資產(chǎn)的使用壽命、預(yù) 計凈殘值率如下： 名稱                                            使用年限                預(yù)計凈殘值率 土地使用權(quán)                                   35年、50年                           - 計算機(jī)軟件                                          5年                           - 5)  使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不進(jìn)行攤銷，于每年末進(jìn)行減值測試。 (2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 √適用□不適用 ①內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出，包括研究階段支出與開發(fā)階段支出，其中： 1)研究是指為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計劃調(diào)查。 2)開發(fā)是指在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項計劃或設(shè)計，以生產(chǎn) 出新的或具有實質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等。 ②內(nèi)部研究開發(fā)項目在研究階段的支出于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，同時滿足下列 條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)： 1)完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； 2)具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； 3)無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn) 自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性； 4)有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該 無形資產(chǎn)； 5)歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 18.長期資產(chǎn)減值 √適用□不適用 長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的， 進(jìn)行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準(zhǔn)備， 可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間 較高者確定，資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。 19.職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用□不適用 短期薪酬是指公司在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報告期間結(jié)束后十二個月內(nèi)需要全部予以支付的職 工薪酬。 短期薪酬包括職工工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼，職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險費(fèi)、工傷保險費(fèi)和生育保險 費(fèi)等社會保險費(fèi)，住房公積金、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，短期帶薪缺勤、短期利潤分享計劃， 非貨幣性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在職工為公司提供服務(wù)的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損 益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用□不適用 離職后福利是指公司為獲得員工提供的服務(wù)而在職工退休或與公司解除勞動關(guān)系后，提供的各種 形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。 離職后福利計劃包括設(shè)定提存計劃和設(shè)定受益計劃。其中，設(shè)定提存計劃，是指向獨(dú)立的基金繳 存固定費(fèi)用后，公司不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計劃；設(shè)定受益計劃，是指除設(shè)定提 存計劃以外的離職后福利計劃。 設(shè)定提存計劃包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等。在職工提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)設(shè)定提存計劃 計算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 于報告期末，將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列組成部分： ③服務(wù)成本，包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失。 ④設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計劃資產(chǎn)的利息收益、設(shè)定受益計劃義務(wù)的利 息費(fèi)用以及資產(chǎn)上限響的利息。 ⑤重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動。 除非其他會計準(zhǔn)則要求或允許職工福利成本計入資產(chǎn)成本，上述第①項和第②項應(yīng)計入當(dāng)期損益； 第③項應(yīng)計入其他綜合收益，并且在后續(xù)會計期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移 這些在其他綜合收益中確認(rèn)的金額。 在設(shè)定受益計劃下，在下列日期孰早日將過去服務(wù)成本確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用： 1)修改設(shè)定受益計劃時。 2)公司確認(rèn)相關(guān)重組費(fèi)用或辭退福利時。 在設(shè)定受益計劃結(jié)算時，確認(rèn)一項結(jié)算利得或損失。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用□不適用 是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關(guān)系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予 職工的補(bǔ)償。 公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計入當(dāng)期 損益：公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；公司確認(rèn)與涉 及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用□不適用 是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福 利、長期利潤分享計劃等。 公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃條件的，適用于上述設(shè)定提存計劃的有 關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。 除符合設(shè)定提存計劃條件的情形外，按照設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計量其他長期職工福 利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。在報告期末，公司應(yīng)當(dāng)將其他長期職工福利產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列 組成部分： ⑥服務(wù)成本。 ⑦其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額。 ⑧重新計量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動。 為簡化相關(guān)會計處理，上述項目的總凈額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 20.預(yù)計負(fù)債 √適用□不適用 與或有事項相關(guān)的義務(wù)同時滿足下列條件的，確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債： 1)  該義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)； 2)  履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司； 3)  該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。 預(yù)計負(fù)債應(yīng)當(dāng)按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)進(jìn)行初始計量。 21.收入 √適用□不適用 1)  營業(yè)收入包括銷售商品收入及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入。 2)  銷售商品收入的確認(rèn) 銷售商品收入同時滿足下列條件的，予以確認(rèn)： ①公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方； ②公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施有效控制； ③收入的金額能夠可靠地計量； ④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司； ⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量。 確認(rèn)銷售商品收入的具體標(biāo)準(zhǔn) ①國內(nèi)銷售產(chǎn)品在購買方接受產(chǎn)品并在簽收單上簽收后，開具發(fā)票同時確認(rèn)收入； ②公司出口產(chǎn)品根據(jù)公司報關(guān)信息查詢單確認(rèn)報關(guān)完成并核對公司開具的出口商品專用發(fā)票后 確認(rèn)收入。 3)  讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入包括利息收入、房地產(chǎn)出租收入等。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入同時滿足下列條件 的，才能予以確認(rèn)： ①相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司； ②收入的金額能夠可靠地計量。 22.政府補(bǔ)助 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用□不適用 有文件的政府補(bǔ)助按照文件中規(guī)定的用途劃分，沒有文件的按撥款單中注明的用途劃分。 收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當(dāng)期損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用□不適用 有文件的政府補(bǔ)助按照文件中規(guī)定的用途劃分，沒有文件的按撥款單中注明的用途劃分。政府文 件或撥款單未明確規(guī)定補(bǔ)助對象的一般劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 收到與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，分別下列情況處理： ①用于補(bǔ)償公司以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計 入當(dāng)期損益。 ②用于補(bǔ)償公司已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。 當(dāng)公司能夠滿足政府補(bǔ)助所附條件且確定能夠收到時，確認(rèn)政府補(bǔ)助。 23.遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用□不適用 所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行核算。于資產(chǎn)負(fù)債表日，分析比較資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值與其 計稅基礎(chǔ)，兩者之間存在差異的，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債及相應(yīng)的遞延所得稅費(fèi) 用(或收益)。在計算確定當(dāng)期所得稅(即當(dāng)期應(yīng)交所得稅)以及遞延所得稅費(fèi)用(或收益)的基礎(chǔ)上， 將兩者之和確認(rèn)為利潤表中的所得稅費(fèi)用(或收益)，但不包括直接計入所有者權(quán)益的交易或事項 的所得稅影響。 資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng) 納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，應(yīng)當(dāng)減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。 24.租賃 (1)、經(jīng)營租賃的會計處理方法 √適用□不適用 1)  公司作為承租人對經(jīng)營租賃的處理 ①租金的處理 在經(jīng)營租賃下需將支付或應(yīng)付的租金計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。 ②初始直接費(fèi)用的處理 對于承租人在經(jīng)營租賃中發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。 ③或有租金的處理 在經(jīng)營租賃下，承租人對或有租金在實際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 ④出租人提供激勵措施的處理 出租人提供免租期的，承租人應(yīng)將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法或其他合 理的方法進(jìn)行分?jǐn)?，免租期?nèi)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)租金費(fèi)用及相應(yīng)的負(fù)債。出租人承擔(dān)了承租人某些費(fèi)用的， 承租人將該費(fèi)用從租金費(fèi)用總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用余額在租賃期內(nèi)進(jìn)行分?jǐn)偂? 2)  公司作為出租人對經(jīng)營租賃的處理 ①租金的處理 出租人應(yīng)采用直線法將收到的租金在租賃期內(nèi)確認(rèn)為收益。 ②初始直接費(fèi)用的處理 經(jīng)營租賃中出租人發(fā)生的初始直接費(fèi)用，是指在租賃談判和簽訂租賃合同的過程中發(fā)生的可歸屬 于租賃項目的手續(xù)費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等，計入當(dāng)期損益。金額較大的應(yīng)當(dāng)資本化，在 整個經(jīng)營租賃期內(nèi)按照與確認(rèn)租金收入相同的基礎(chǔ)分期計入當(dāng)期損益。 ③租賃資產(chǎn)折舊的計提 對于經(jīng)營租賃資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)，采用出租人對類似應(yīng)折舊資產(chǎn)通常所采用的折舊政策計提折舊。 ④或有租金的處理 在實際發(fā)生時計入當(dāng)期收益。 ⑤出租人對經(jīng)營租賃提供激勵措施的處理 出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法或其他合理 的方法進(jìn)行分配，免租期內(nèi)出租人確認(rèn)租金收入。出租人承擔(dān)了承租人某些費(fèi)用的，出租人將該 費(fèi)用自租金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內(nèi)進(jìn)行分配。 ⑥經(jīng)營租賃資產(chǎn)在財務(wù)報表中的處理 在經(jīng)營租賃下，與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的主要風(fēng)險和報酬仍然留在出租人一方，因此出租人將出租資 產(chǎn)作為自身擁有的資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中列示，如果出租資產(chǎn)屬于固定資產(chǎn)，則列在資產(chǎn)負(fù)債表固 定資產(chǎn)項下，如果出租資產(chǎn)屬于流動資產(chǎn)，則列在資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)流動資產(chǎn)項下。 (2)、融資租賃的會計處理方法 □適用√不適用 25.其他重要的會計政策和會計估計 □適用√不適用 26.重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用√不適用 (2)、重要會計估計變更 √適用□不適用                                                                                                              開始適  備注(受重要影響                                   會計估計變更的內(nèi)容和原因                                      審批程序   用的時  的報表項目名稱和                                                                                                                點          金額) 本報告期內(nèi)，公司本著謹(jǐn)慎經(jīng)營、有效防范化解資產(chǎn)損失風(fēng)險，為財務(wù)報表使用者提供更加可靠、相關(guān)、準(zhǔn)  經(jīng)公司      2016    因本次會計估計變 確的信息方面考慮，根據(jù)當(dāng)前的實際運(yùn)營情況，決定調(diào)整應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備計提比例的會計估計。         2016年8月年8月 更，影響本期資產(chǎn)                                                                                                  20日八屆 本次調(diào)整對象僅為“以應(yīng)收款項賬齡為信用風(fēng)險特征劃分組合的應(yīng)收款項”。應(yīng)收款項分類中的“單項金額  七次董事會          減值損失增加 重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項”、“單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款”、“合并報  審議通過            15,384,617.04元，影 表范圍內(nèi)各公司之間的應(yīng)收款項”以及“其他應(yīng)收款項”的壞賬準(zhǔn)備的計提仍按照原相應(yīng)的會計估計處理。                      響本期遞延所得稅 變更前，按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項，計提方法為賬齡分析法，計提比例為：                                             費(fèi)用減少 賬齡                                    應(yīng)收賬款計提比例          其他應(yīng)收款計提比例                                 3,846,154.26元，合 1年以內(nèi)(含1年)                                       6%                          6%                                 計影響減少本期凈 1-2年(含2年)                                        10%                         10%                                 利潤11,538,462.78 2-3年(含3年)                                        20%                         20%                                 元。 3年以上                                             50%                         50% 變更后，按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項，計提方法為賬齡分析法，計提比例為： 賬齡                                    應(yīng)收賬款計提比例          其他應(yīng)收款計提比例 1年以內(nèi)(含1年)                                       8%                          8% 1至2年(含2年)                                      15%                         15% 2至3年(含3年)                                      30%                         30% 3至4年(含4年)                                      50%                         50% 4至5年(含5年)                                      80%                         80% 5年以上                                            100%                        100% 27.其他 □適用√不適用 六、稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用□不適用          稅種                      計稅依據(jù)                        稅率 增值稅                    應(yīng)稅收入                      3%(注1)、17% 營業(yè)稅                    應(yīng)稅收入                      5% 城市維護(hù)建設(shè)稅            應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額                  1%、5%、7%(注2) 教育費(fèi)附加                應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額                  3% 地方教育費(fèi)附加            應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額                  2% 地方水利建設(shè)基金          應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額、應(yīng)稅收入        1%、0.1%(注3) 公司所得稅                應(yīng)納稅所得額                  10%、15%、25%(注4) 注1：子公司沂源碧魯峰山泉水有限公司為小規(guī)模納稅人，稅率為3%。 注2：子公司包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司和包頭市豐匯包裝制品有限公司稅率為7%， 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司稅率為1%，母公司及其他子公司稅率為5%， 注3：子公司包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限公司以應(yīng)稅收入為基數(shù)，稅率為0.1%。 注4：子公司沂源碧魯峰山泉水有限公司2016年為小型微利企業(yè)，根據(jù)稅務(wù)總局下發(fā)的《國家稅 務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大小型微利企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅范圍有關(guān)問題的公告》規(guī)定，沂源碧魯 峰山泉水有限公司2016年執(zhí)行10%的所得稅稅率。母公司2017年4月20日取得沂源縣地方稅務(wù) 局高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠備案，2016年享受高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠，執(zhí)行15%的企業(yè)所得稅率。 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 □適用√不適用 2. 稅收優(yōu)惠 □適用√不適用 3. 其他 □適用√不適用 七、合并財務(wù)報表項目注釋 1、貨幣資金 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣        項目                    期末余額                        期初余額 庫存現(xiàn)金                                   179,487.39                      141,420.67 銀行存款                             1,019,015,436.99                  300,280,034.53 其他貨幣資金                            59,045,214.49                   12,196,576.00 合計                                 1,078,240,138.87                  312,618,031.20 其他說明 期末其他貨幣資金為銀行承兌匯票保證金。 子公司包頭市豐匯包裝制品有限公司因加工合同糾紛涉及訴訟，被法院凍結(jié)銀行存款135,000.00 元。 2、應(yīng)收票據(jù) (1).應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用□不適用                                                                 單位：元  幣種：人民幣            項目                       期末余額                     期初余額 銀行承兌票據(jù)                                228,235,992.36             266,033,435.85 商業(yè)承兌票據(jù)                                    190,997.00              15,188,846.10            合計                            228,426,989.36             281,222,281.95 (2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用√不適用 (3).期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用□不適用                                                                 單位：元  幣種：人民幣            項目                  期末終止確認(rèn)金額            期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù)                       155,968,618.69            合計                    155,968,618.69 (4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用          3、應(yīng)收賬款          (1). 應(yīng)收賬款分類披露          √適用□不適用                                                                                                                           單位：元  幣種：人民幣                                                   期末余額                                                        期初余額         類別                 賬面余額                壞賬準(zhǔn)備              賬面             賬面余額                壞賬準(zhǔn)備              賬面                             金額      比例(%)      金額       計提比例      價值           金額      比例(%)      金額      計提比例      價值                                                                  (%)                                                            (%) 單項金額重大并單獨(dú)計提  18,511,864.53    3.67   18,511,864.53   100.00                 10,534,876.79    2.42 10,534,876.79   100.00 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險特征組合計提 484,464,919.35   96.07   48,295,953.97     9.97436,168,965.38423,965,893.61   97.27 33,227,093.16     7.84 390,738,800.45 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項金額不重大但單獨(dú)計   1,311,075.87    0.26    1,311,075.87   100.00                  1,351,480.76    0.31  1,351,480.76   100.00 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款         合計          504,287,859.75 100.00   68,118,894.37    13.51436,168,965.38435,852,251.16  100.00 45,113,450.71    10.35 390,738,800.45 期末單項金額重大并單項計提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣   應(yīng)收賬款                                   期末余額  （按單位）       應(yīng)收賬款         壞賬準(zhǔn)備        計提比例         計提理由 客戶一            7,641,986.61     7,641,986.61        100.00%  收回可能性極小 客戶二            5,240,799.24     5,240,799.24        100.00%  收回可能性極小 客戶三            2,886,869.43     2,886,869.43        100.00%  收回可能性極小 客戶四            1,372,427.80     1,372,427.80        100.00%  收回可能性極小 客戶五            1,369,781.45     1,369,781.45        100.00%  收回可能性極小     合計         18,511,864.53    18,511,864.53 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣       賬齡                                     期末余額                          應(yīng)收賬款              壞賬準(zhǔn)備              計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計               427,810,630.31         34,224,850.43                8.00% 1至2年                    30,393,820.16          4,559,073.03               15.00% 2至3年                    22,352,964.68          6,705,889.40               30.00% 3至4年                     1,944,848.27            972,424.14               50.00% 4至5年                       644,694.80            515,755.84               80.00% 5年以上                     1,317,961.13          1,317,961.13              100.00%       合計               484,464,919.35         48,295,953.97                9.97% 確定該組合依據(jù)的說明： 確定該組合依據(jù)的說明：已單獨(dú)計提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相 類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風(fēng)險特征的應(yīng)收賬款組合的實際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時 情況分析確定壞賬準(zhǔn)備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額22,620,747.01元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額95,965.17元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                 項目                                      核銷金額 實際核銷的應(yīng)收賬款                                                       2,390,526.11 大連天宇制藥有限公司                                                       411,654.52 駐馬店市天河動物藥業(yè)有限公司                                               292,648.84 吉林修正藥業(yè)公司                                                           257,059.84 龍游華黛化妝品有限公司                                                     254,627.54 御芳（漳州）化妝品有限公司                                                 249,274.18 福建省天健制藥有限公司                                                     197,736.58 浦江繽利化妝品有限公司                                                     130,248.00 鄭州市春都藥業(yè)有限公司                                                     128,275.20 通化同參堂生物科技股份有限公司                                             107,723.19 菲律賓JB公司等15家公司                                                   361,278.22 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用√不適用 應(yīng)收賬款核銷說明： □適用√不適用 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用√不適用應(yīng)收賬款核銷說明： □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用□不適用 本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額121,285,505.74元，占應(yīng)收賬款期末余 額合計數(shù)的比例24.05%，相應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備匯總金額12,792,775.51元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 4、預(yù)付款項 (1). 預(yù)付款項按賬齡列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣    賬齡                  期末余額                            期初余額                    金額            比例(%)            金額            比例(%) 1年以內(nèi)          39,801,224.27             92.47    19,189,313.53             88.92 1至2年             105,878.26              0.25        347,118.44              1.61 2至3年             272,543.74              0.63         73,900.00              0.34 3年以上          2,861,025.43              6.65      1,969,434.58              9.13    合計         43,040,671.70            100.00    21,579,766.55            100.00 (2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用□不適用 本報告期按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項匯總金額17,360,058.00元，占預(yù)付款項期末 余額合計數(shù)的比例40.38%。 其他說明 □適用√不適用 5、其他應(yīng)收款         (1). 其他應(yīng)收款分類披露         √適用□不適用                                                                                                                         單位：元  幣種：人民幣                                                   期末余額                                                       期初余額         類別                賬面余額                壞賬準(zhǔn)備              賬面            賬面余額              壞賬準(zhǔn)備             賬面                             金額      比例       金額      計提比例      價值           金額      比例       金額      計提比       價值                                        (%)                     (%)                                   (%)                  例(%) 單項金額重大并單獨(dú)計提 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險特征組合計提  31,300,472.96 92.16    6,104,945.01    19.50 25,195,527.95  11,114,294.77 80.11  2,296,866.66   20.67    8,817,428.11 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單項金額不重大但單獨(dú)計   2,664,184.84  7.84    2,664,184.84   100.00                  2,759,947.94 19.89  2,759,947.94  100.00 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款         合計           33,964,657.80100.00    8,769,129.85    25.82 25,195,527.95  13,874,242.71100.00  5,056,814.60   36.45    8,817,428.11 期末單項金額重大并單項計提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                  期末余額         賬齡               其他應(yīng)收款           壞賬準(zhǔn)備            計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計                  24,041,563.67        1,923,325.09                 8.00 1至2年                        1,538,290.94          230,743.64                15.00 2至3年                        1,909,050.10          572,715.03                30.00 3年以上 3至4年                          845,406.60          422,703.30                50.00 4至5年                           53,518.50           42,814.80                80.00 5年以上                        2,912,643.15        2,912,643.15               100.00         合計                 31,300,472.96        6,104,945.01                19.50 確定該組合依據(jù)的說明： 確定該組合依據(jù)的說明：已單獨(dú)計提減值準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或 相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風(fēng)險特征的其他應(yīng)收款組合的實際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合 現(xiàn)時情況分析法確定壞賬準(zhǔn)備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額3,383,377.40元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況□適用√不適用 其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況： □適用√不適用 其他應(yīng)收款核銷說明： □適用√不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用□不適用                                                               單位：元 幣種：人民幣         款項性質(zhì)                   期末賬面余額                 期初賬面余額 備用金                                      3,549,230.51                 2,977,427.88 保證金                                     23,999,678.00                 4,529,530.00 借款                                        3,816,441.09                 2,394,438.74 其他                                        2,599,308.20                 3,972,846.09           合計                           33,964,657.80               13,874,242.71 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                       占其他應(yīng)收款期    壞賬準(zhǔn)備  單位名稱    款項的性質(zhì)    期末余額       賬齡     末余額合計數(shù)的    期末余額                                                           比例(%) 第一名        保證金      19,713,542.00注1                    58.04   1,588,083.36 第二名        保證金       3,542,630.00注2                    10.43   2,766,435.40 第三名        備用金       2,050,370.00注3                    6.04     508,175.00 第四名        備用金       1,153,530.97注4                    3.40      94,044.44 第五名        其他           813,544.70注5                    2.39     743,544.70    合計                  27,273,617.67                        80.30   5,700,282.90 注1：1年以內(nèi)19,663,542.00元，2至3年50,000.00元；注2：2至3年1,054,718.00元，3至4年 75,784.00元，5年以上2,412,128.00元；注3：1年以內(nèi)300,000.00元，1至2年888,600.00元，2至 3年400,000.00元，3至4年461,770.00元；注4：1年以內(nèi)1,128,360.03元，1至2年25,170.94元； 注5：2至3年100,000.00元，5年以上713,544.70元。 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項 □適用√不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 6、存貨 (1). 存貨分類 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣    項目                   期末余額                            期初余額               賬面余額   跌價準(zhǔn)備   賬面價值    賬面余額   跌價準(zhǔn)備   賬面價值 原材料        76,272,147.30 3,565,821.70 72,706,325.60 72,974,902.53             72,974,902.53 在產(chǎn)品        15,118,638.46             15,118,638.46 14,941,952.37             14,941,952.37 庫存商品     450,018,688.5725,770,619.28424,248,069.29462,064,398.1619,233,897.85442,830,500.31    合計    541,409,474.3329,336,440.98512,073,033.35549,981,253.0619,233,897.85530,747,355.21 (2). 存貨跌價準(zhǔn)備 √適用□不適用                                                                    單位：元  幣種：人民幣  項目       期初余額           本期增加金額             本期減少金額        期末余額                                計提         其他      轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷    其他 原材料                          3,565,821.70                                      3,565,821.70 庫存商品      19,233,897.85     22,760,594.69   76,850.34     16,300,723.60         25,770,619.28  合計        19,233,897.85     26,326,416.39   76,850.34     16,300,723.60         29,336,440.98    (3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明：    □適用√不適用    (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況：    □適用√不適用    其他說明    □適用√不適用    7、其他流動資產(chǎn)    √適用□不適用                                                                    單位：元  幣種：人民幣                 項目                        期末余額                    期初余額   銀行理財產(chǎn)品                                180,000,000.00              85,000,000.00   待抵扣增值稅                                     207,376.34                 432,162.94   預(yù)交教育費(fèi)附加                                       301.36   預(yù)交企業(yè)所得稅                                   26,030.82                  26,030.82                 合計                           180,233,708.52              85,458,193.76    8、可供出售金融資產(chǎn)    (1).  可供出售金融資產(chǎn)情況    √適用□不適用                                                                    單位：元  幣種：人民幣       項目                  期末余額                             期初余額                  賬面余額     減值準(zhǔn)備   賬面價值   賬面余額     減值準(zhǔn)備   賬面價值    可供出售權(quán)    益工具：     按公允價    值計量的    按成本計量 11,779,251.7811,729,251.7850,000.0011,779,251.7811,729,251.7850,000.00    的       合計    11,779,251.7811,729,251.7850,000.0011,779,251.7811,729,251.7850,000.00    (2).  期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)    □適用√不適用       (3).  期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)       √適用□不適用                                                                                                                        單位：元  幣種：人民幣                                    賬面余額                                              減值準(zhǔn)備                     在被投資單  被投資                                                                                                                位持股比例  本期現(xiàn)金   單位                         本期      本期                                        本期    本期                        (%)        紅利                  期初          增加      減少          期末             期初        增加    減少        期末 山東沂源農(nóng)        50,000.00                              50,000.00                                                            0.01   4,550.98 村商業(yè)銀行 股份有限公 司 張家口吉斯    11,729,251.78                         11,729,251.78   11,729,251.78                     11,729,251.78        5.35 特-布羅卡 德斯制藥有 限公司   合計       11,779,251.78                         11,779,251.78   11,729,251.78                     11,729,251.78                4,550.98 (4).  報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 □適用√不適用 (5).  可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 9、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)                                                                單位：元  幣種：人民幣          項目             房屋、建筑物    土地使用權(quán)     在建工程         合計 一、賬面原值   1.期初余額             39,750,578.72  1,338,042.31                  41,088,621.03   2.本期增加金額   （1）外購   （2）存貨\固定資產(chǎn)\在 建工程轉(zhuǎn)入   （3）企業(yè)合并增加   3.本期減少金額          1,330,578.72  1,338,042.31                   2,668,621.03   （1）處置   （2）其他轉(zhuǎn)出           1,330,578.72  1,338,042.31                   2,668,621.03    4.期末余額            38,420,000.00              -                  38,420,000.00 二、累計折舊和累計攤銷    1.期初余額            15,923,466.27    338,529.93                  16,261,996.20    2.本期增加金額         1,274,176.80     15,585.24                   1,289,762.04   （1）計提或攤銷         1,274,176.80     15,585.24                   1,289,762.04    3.本期減少金額           982,237.66    354,115.17                   1,336,352.83   （1）處置   （2）其他轉(zhuǎn)出             982,237.66    354,115.17                   1,336,352.83    4.期末余額            16,215,405.41                                 16,215,405.41 三、減值準(zhǔn)備    1.期初余額    2.本期增加金額   （1）計提    3、本期減少金額    （1）處置    （2）其他轉(zhuǎn)出    4.期末余額 四、賬面價值   1.期末賬面價值         22,204,594.59                                 22,204,594.59   2.期初賬面價值         23,827,112.45    999,512.38                  24,826,624.83 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用          10、固定資產(chǎn)          (1). 固定資產(chǎn)情況          √適用□不適用                                                                          單位：元  幣種：人民幣       項目         房屋及建筑物     通用設(shè)備        專用設(shè)備        運(yùn)輸工具           合計 一、賬面原值： 1.期初余額          839,106,909.29 538,878,270.21 562,702,254.46   14,647,427.92  1,955,334,861.88 2.本期增加金額      101,686,053.99  70,650,458.56 151,037,708.67    6,924,383.43    330,298,604.65 （1）購置               596,858.95  28,819,244.75  28,407,645.53     4,710,958.21     62,534,707.44 （2）在建工程轉(zhuǎn)入    73,450,430.22  38,152,764.88  75,568,347.22       233,914.53    187,405,456.85 （3）企業(yè)合并增加    26,308,186.10    3,678,448.93  47,061,715.92     1,979,510.69     79,027,861.64 （4）其他轉(zhuǎn)入         1,330,578.72                                                        1,330,578.72 3.本期減少金額        2,469,281.14  24,279,324.72 110,304,640.55    3,117,802.66    140,171,049.07 （1）處置或報廢         158,615.81  23,985,692.93 109,767,756.79    3,117,802.66    137,029,868.19 （2）轉(zhuǎn)入在建工程     2,310,665.33      293,631.79     536,883.76                       3,141,180.88 4.期末余額          938,323,682.14 585,249,404.05 603,435,322.58   18,454,008.69  2,145,462,417.46 二、累計折舊 1.期初余額          211,059,000.35 298,965,172.30 345,170,224.97    5,705,207.19    860,899,604.81 2.本期增加金額       38,052,255.40  38,769,741.33  85,222,862.69     3,163,887.72    165,208,747.14 （1）計提            29,848,545.37  36,283,029.44  63,885,896.59     1,725,762.60    131,743,234.00 （2）其他轉(zhuǎn)入           982,237.66                                                          982,237.66 （3）企業(yè)合并         7,221,472.37    2,486,711.89  21,336,966.10     1,438,125.12     32,483,275.48 3.本期減少金額          322,376.83  16,480,208.55  99,631,121.35       635,769.70    117,069,476.43 （1）處置或報廢         125,239.13  16,318,941.81  99,599,803.14       635,769.70    116,679,753.78 （2）轉(zhuǎn)入在建工程       197,137.70      161,266.74      31,318.21                         389,722.65 4.期末余額          248,788,878.92 321,254,705.08 330,761,966.31    8,233,325.21    909,038,875.52 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額                           15,744,159.24                                      15,744,159.24 2.本期增加金額                                       32,899,446.32                      32,899,446.32 （1）計提                                            32,899,446.32                      32,899,446.32 3.本期減少金額 （1）處置或報廢    4.期末余額                       15,744,159.24  32,899,446.32                      48,643,605.56 四、賬面價值    1.期末賬面價值 689,534,803.22 248,250,539.73 239,773,909.95   10,220,683.48  1,187,779,936.38    2.期初賬面價值 628,047,908.94 224,168,938.67 217,532,029.49    8,942,220.73  1,078,691,097.83          (2). 暫時閑置的固定資產(chǎn)情況          □適用√不適用          (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況          □適用√不適用          (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)          □適用√不適用          (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況          □適用√不適用 其他說明： √適用□不適用 期初減值情況的說明：根據(jù)預(yù)灌封資產(chǎn)組利用率低、達(dá)不到設(shè)備設(shè)計產(chǎn)能的情況，公司判斷其擁 有的預(yù)灌封生產(chǎn)用設(shè)備存在減值跡象，公司委托沂源源大資產(chǎn)評估事務(wù)所對預(yù)灌封資產(chǎn)組進(jìn)行減 值測試所涉及的預(yù)灌封生產(chǎn)用設(shè)備的可收回金額進(jìn)行評估咨詢，以確定預(yù)灌封資產(chǎn)組的減值金額。 根據(jù)沂源源大資產(chǎn)評估事務(wù)所出具的《山東省藥用玻璃股份有限公司“預(yù)灌封”資產(chǎn)組減值測試 項目資產(chǎn)評估咨詢報告書》（源大評咨[2015]1號），預(yù)灌封資產(chǎn)組的可收回金額為20,631,928.93 元，預(yù)灌封資產(chǎn)組的賬面價值為36,376,088.17元，故確認(rèn)該資產(chǎn)組的減值金額為15,744,159.24元。 本期計提減值的說明：根據(jù)環(huán)保部大氣[2016]80號印發(fā)《京津冀大氣污染防治強(qiáng)化措施（2016-2017 年）》的通知以及淄博市環(huán)保局的要求：玻璃行業(yè)燃料全部更換為天然氣、集中供應(yīng)的煤質(zhì)氣或 電等清潔能源，否則實施停產(chǎn)。公司根據(jù)文件要求，依會計核算謹(jǐn)慎性原則，對10臺煤氣窯爐截 至2017年10月31日的凈值扣除3%殘值后金額計提減值準(zhǔn)備，金額32,899,446.32元。 11、在建工程 (1). 在建工程情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                            期末余額                            期初余額    項目                    減值準(zhǔn)                             減值準(zhǔn)                 賬面余額           賬面價值         賬面余額          賬面價值                             備                                  備 ?？蛊宽椖?                                        70,365,514.03        70,365,514.03 三、四車間改造                                     12,567,775.95        12,567,775.95 項目 窯爐改造項目 10,863,772.92         10,863,772.92  7,210,981.12         7,210,981.12 丁基膠二期擴(kuò) 22,806,605.36         22,806,605.36  3,685,903.07         3,685,903.07 建 18億只耐水玻  9,521,670.81          9,521,670.81 管瓶項目 其他零星工程  2,081,596.86          2,081,596.86  2,153,827.67         2,153,827.67    合計     45,273,645.95         45,273,645.95 95,984,001.84        95,984,001.84     (2). 重要在建工程項目本期變動情況     √適用□不適用                                                                                                                      單位：元  幣種：人民幣                                                                                                                                            本                                                                                                                    工程            其中：期                                                                                                                    累計工  利息  本期利               預(yù)      期初                                                                             期末      投入程  資本  利息息  資金  項目名稱    算      余額         本期增加金額      本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額    本期其他減少金額       余額      占預(yù)進(jìn)  化累  資本資  來源               數(shù)                                                                                                  算比度  計金  化金本                                                                                                                   例(%)       額    額化                                                                                                                                            率                                                                                                                                           (%) ?？蛊宽椖?         70,365,514.03     37,644,357.95           105,996,691.28       2,013,180.70 三、四車間改造       12,567,775.95      4,285,977.74            16,286,955.25          566,798.44 項目 窯爐改造項目         7,210,981.12     37,151,657.36            33,498,865.56                      10,863,772.92 丁基膠二期擴(kuò)         3,685,903.07     19,120,702.29                                                22,806,605.36 建 18億只耐水玻                          19,606,844.30            10,085,173.49                       9,521,670.81 管瓶項目 成新藥玻新車                            9,299,372.12             9,299,372.12 間池爐 其他零星工程         2,153,827.67     13,522,564.57            12,238,399.15        1,356,396.23   2,081,596.86    合計           95,984,001.84    140,631,476.33           187,405,456.85       3,936,375.37  45,273,645.95/    /                /    / (3). 本期計提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 12、工程物資 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項目                     期末余額                       期初余額 耐火材料                                  5,132,793.62                   4,435,567.34 在庫設(shè)備                                    721,010.22                     932,144.60 建材                                        266,341.00                      11,741.66         合計                            6,120,144.84                   5,379,453.60 13、無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣      項目            土地使用權(quán)       計算機(jī)軟件       專利權(quán)           合計 一、賬面原值 1.期初余額           107,394,184.99    1,565,697.42                  108,959,882.41 2.本期增加金額        13,992,365.03                    461,100.00     14,453,465.03 (1)購置 (2)投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)      1,338,042.31                                     1,338,042.31 入 (3)企業(yè)合并增加       12,654,322.72                    461,100.00     13,115,422.72 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額           121,386,550.02    1,565,697.42   461,100.00    123,413,347.44 二、累計攤銷 1.期初余額            18,826,379.30    1,097,595.31                   19,923,974.61 2.本期增加金額         4,453,669.32      262,437.36    84,535.00      4,800,641.68 （1）計提               2,755,580.98      262,437.36    84,535.00      3,102,553.34 （2）投資性房地產(chǎn)         315,152.07                                       315,152.07 轉(zhuǎn)入 (3)企業(yè)合并增加       1,382,936.27                                     1,382,936.27 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額            23,280,048.62    1,360,032.67    84,535.00     24,724,616.29 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值   1.期末賬面價值     98,106,501.40      205,664.75   376,565.00     98,688,731.15   2.期初賬面價值     88,567,805.69      468,102.11                   89,035,907.80 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 14、遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                  期末余額                        期初余額        項目          可抵扣暫時性差   遞延所得稅   可抵扣暫時性差   遞延所得稅                              異            資產(chǎn)             異             資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備         164,116,749.63  24,588,069.84   94,721,944.24  23,680,486.06 專項儲備              11,832,470.93   2,958,117.74   15,655,335.60   3,913,833.91 折舊差異                   387,865.23      96,966.31      497,499.79     124,374.95 可抵扣虧損              11,040,450.27   2,760,112.57    5,815,586.28   1,453,896.57 未實現(xiàn)內(nèi)部利潤           5,027,852.41   1,256,963.10      522,766.49     130,691.62        合計          192,405,388.47  31,660,229.56  117,213,132.40  29,303,283.11 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 □適用√不適用 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用√不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項目                       期末余額                     期初余額 可抵扣暫時性差異                           2,571,572.91                 1,544,337.89 可抵扣虧損                                12,986,849.66                10,571,798.76          合計                           15,558,422.57                12,116,136.65 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣       年份               期末金額              期初金額                備注 2019                        7,399,585.99 2020                        2,333,825.18 2021                        3,253,438.49       合計                12,986,849.66                                  / 其他說明： □適用√不適用 15、其他非流動資產(chǎn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項目                      期末余額                     期初余額 預(yù)付工程、設(shè)備款                            9,069,126.51               18,618,641.06           合計                             9,069,126.51               18,618,641.06 16、短期借款 (1). 短期借款分類 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項目                      期末余額                     期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款                                  1,000,000.00                 2,800,000.00 保證借款 信用借款           合計                           1,000,000.00                 2,800,000.00 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用√不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 17、應(yīng)付票據(jù) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         種類                     期末余額                        期初余額 商業(yè)承兌匯票                              5,000,000.00 銀行承兌匯票                           335,252,841.20               229,609,818.15         合計                           340,252,841.20                 229,609,818.15 18、應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項目                     期末余額                      期初余額 1年以內(nèi)（含1年）                     290,766,356.44                  298,485,059.46 1至2年（含2年）                      12,553,414.37                    8,245,375.04 2-至3年（含3年）                      6,574,366.37                    1,010,080.75 3年以上                                 7,992,933.30                    7,672,112.41          合計                        317,887,070.48                  315,412,627.66 (2). 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 19、預(yù)收款項 (1).預(yù)收賬款項列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          項目                       期末余額                     期初余額 1年以內(nèi)（含1年）                         85,100,346.31                93,014,159.28 1至2年（含2年）                          3,211,400.12                 3,989,618.15 2-至3年（含3年）                         1,958,290.97                   515,927.93 3年以上                                    2,655,636.41                 2,468,082.97          合計                            92,925,673.81                99,987,788.33 (2).賬齡超過1年的重要預(yù)收款項 □適用√不適用 (3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 20、應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣       項目             期初余額        本期增加        本期減少        期末余額 一、短期薪酬          12,116,055.55  267,815,478.85   268,375,725.82  11,555,808.58 二、離職后福利-設(shè)定                    33,254,371.55    33,254,371.55 提存計劃 三、辭退福利 四、一年內(nèi)到期的其他 福利       合計           12,116,055.55  301,069,850.40   301,630,097.37  11,555,808.58 (2).短期薪酬列示： √適用□不適用                                                                單位：元  幣種:人民幣       項目             期初余額        本期增加        本期減少        期末余額 一、工資、獎金、津貼    5,663,387.72  242,626,042.46   243,612,781.34   4,676,648.84 和補(bǔ)貼 二、職工福利費(fèi)                          1,495,703.54     1,495,703.54 三、社會保險費(fèi)                         14,884,246.33    14,884,246.33 其中：醫(yī)療保險費(fèi)                       11,895,555.30    11,895,555.30      工傷保險費(fèi)                        1,820,898.65     1,820,898.65      生育保險費(fèi)                        1,167,792.38     1,167,792.38 四、住房公積金                          3,503,890.00     3,503,890.00 五、工會經(jīng)費(fèi)和職工教    6,452,667.83    5,305,596.52     4,879,104.61   6,879,159.74 育經(jīng)費(fèi) 七、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃       合計           12,116,055.55  267,815,478.85   268,375,725.82  11,555,808.58 (3).設(shè)定提存計劃列示 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項目              期初余額       本期增加       本期減少       期末余額 1、基本養(yǎng)老保險                          31,576,985.45  31,576,985.45 2、失業(yè)保險費(fèi)                             1,677,386.10   1,677,386.10 3、企業(yè)年金繳費(fèi)         合計                           33,254,371.55  33,254,371.55 其他說明： □適用√不適用 21、應(yīng)交稅費(fèi) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項目                       期末余額                    期初余額 增值稅                                      5,157,325.14                 2,531,989.73 營業(yè)稅                                                                      175,279.39 房產(chǎn)稅                                      1,952,186.96                 1,504,344.11 土地使用稅                                  1,017,197.19                 1,125,323.59 城市維護(hù)建設(shè)稅                               754,747.46                   337,588.63 教育費(fèi)附加                                    434,414.48                   208,745.32 地方教育費(fèi)附加                               274,675.95                   139,163.54 地方水利建設(shè)基金                              139,218.06                    71,788.37 企業(yè)所得稅                                 15,608,872.73                11,104,420.64 個人所得稅                                    218,651.41                   261,822.58 印花稅                                        335,113.82                     1,755.01           合計                           25,892,403.20                17,462,220.91 22、應(yīng)付股利 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項目                       期末余額                     期初余額 沂源縣公有資產(chǎn)管理委員會                   4,663,284.93           合計                            4,663,284.93 23、其他應(yīng)付款 (1).按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項目                      期末余額                     期初余額 保證金及押金                              20,238,895.36                 14,890,340.88 借款                                       1,865,893.35                  2,054,333.33 未結(jié)算差旅費(fèi)                               2,250,000.00                  4,350,000.00 其他                                      14,845,429.30                 11,406,323.18           合計                           39,200,218.01                 32,700,997.39 (2).賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 24、遞延收益 遞延收益情況 √適用□不適用                                                                  單位：元 幣種人民幣    項目        期初余額      本期增加     本期減少      期末余額      形成原因 政府補(bǔ)助      25,520,600.00 2,899,600.00 1,173,105.56 27,247,094.44詳見政府補(bǔ)助明                                                                       細(xì)    合計     25,520,600.00 2,899,600.00 1,173,105.56 27,247,094.44詳見政府補(bǔ)助明                                                                              細(xì) 涉及政府補(bǔ)助的項目： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣 負(fù)債項目   期初余額   本期新增補(bǔ)助 本期計入營 其他變動    期末余額   與資產(chǎn)相關(guān)/                            金額     業(yè)外收入金                          與收益相關(guān)                                         額 窯爐節(jié)能     640,000.00              106,666.67              533,333.33與資產(chǎn)相關(guān) 降耗改造 項目專項 資金 窯爐煙氣   9,840,600.00  445,800.00 278,238.89           10,008,161.11與資產(chǎn)相關(guān) 脫硫脫硝 與余熱利 用技術(shù)改 造項目補(bǔ) 助資金 年產(chǎn)2.8億15,040,000.00  865,600.00 250,000.00           15,655,600.00與資產(chǎn)相關(guān) 只一級耐 水藥用玻 璃技術(shù)改 造項目補(bǔ) 助資金 新增智能                1,050,000.00                        1,050,000.00與資產(chǎn)相關(guān) 化生產(chǎn)設(shè) 備升級改 造項目 合計      25,520,600.002,361,400.00 634,905.56           27,247,094.44 其他說明： □適用√不適用 25、股本 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                   本次變動增減（+、一）                                             公          期初余額         發(fā)行       送積其                     期末余額                            新股       股金他       小計                                             轉(zhuǎn)                                             股 股份  257,380,111.00  46,174,862.00                   46,174,862.00  303,554,973.00 總數(shù) 有限                   46,174,862.00                   46,174,862.00   46,174,862.00 售條 件流 通股 無限  257,380,111.00                                                  257,380,111.00 售條 件流 通股 26、資本公積 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項目          期初余額         本期增加         本期減少         期末余額 資本溢價（股本溢   545,359,747.56   618,865,117.68       679,119.81 1,163,545,745.43 價） 其他資本公積       41,313,605.20                                       41,313,605.20     合計         586,673,352.76   618,865,117.68       679,119.81 1,204,859,350.63 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 資本公積本期增加數(shù)系公司2016年12月溢價增發(fā)股份的溢價部分；本期減少系公司本期收購子 公司四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司少數(shù)股權(quán)，收購價格超過對應(yīng)的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)份額部分。 27、專項儲備 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項目          期初余額         本期增加         本期減少         期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi)         33,969,846.62     8,305,025.66     3,822,864.67    38,452,007.61     合計          33,969,846.62     8,305,025.66     3,822,864.67    38,452,007.61 28、盈余公積 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣     項目          期初余額         本期增加         本期減少         期末余額 法定盈余公積    206,371,223.30    18,252,267.95                     224,623,491.25     合計       206,371,223.30    18,252,267.95                     224,623,491.25 29、未分配利潤 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項目                          本期                      上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤                       1,144,513,187.14         1,051,882,405.05 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利            189,604,926.65           145,407,381.83 潤 減：提取法定盈余公積                          18,252,267.95            14,169,583.09    提取任意盈余公積    提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備    應(yīng)付普通股股利                            43,754,618.87            38,607,016.65    轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤                             1,272,111,226.97         1,144,513,187.14 30、營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣    項目                 本期發(fā)生額                          上期發(fā)生額                    收入              成本              收入              成本 主營業(yè)務(wù)    2,026,331,478.93  1,362,971,335.31  1,697,570,359.23  1,165,338,180.57 其他業(yè)務(wù)        31,141,580.72     19,531,969.37     25,636,806.76     18,397,976.10    合計     2,057,473,059.65  1,382,503,304.68  1,723,207,165.99  1,183,736,156.67 31、稅金及附加 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           項目                     本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額 營業(yè)稅                                        221,878.56                   761,421.33 城市維護(hù)建設(shè)稅                              7,114,450.31                 6,066,229.54 教育費(fèi)附加                                  4,221,541.39                 3,632,208.77 地方教育費(fèi)附加                              2,730,702.31                 2,421,472.54 地方水利建設(shè)基金                            1,388,301.72                 1,246,126.17 印花稅                                      1,028,831.30 車船使用稅                                     13,279.02 房產(chǎn)稅                                      5,827,013.97 土地使用稅                                  3,760,783.11           合計                           26,306,781.69                14,127,458.35 其他說明： 根據(jù)《增值稅會計處理規(guī)定》（財會(2016)22號）的規(guī)定，利潤表中的營業(yè)稅金及附加項目調(diào)整 為稅金及附加項目，原在管理費(fèi)用科目核算的房產(chǎn)稅、印花稅、土地使用稅、車船使用稅等相關(guān) 稅費(fèi)，自2016年5月1日起在稅金及附加科目核算。 32、銷售費(fèi)用 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項目                       本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 運(yùn)雜費(fèi)                                     115,872,764.48             104,320,564.52 差旅費(fèi)                                      48,575,856.87              44,245,398.55 工資                                        15,217,891.33              15,068,420.11 傭金                                        11,316,191.60              10,930,617.19 其他                                          2,691,743.35               2,081,381.57             合計                          193,674,447.63             176,646,381.94 33、管理費(fèi)用 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                項目                         本期發(fā)生額              上期發(fā)生額 職工薪酬                                        48,322,385.40          39,833,054.42 修理費(fèi)                                          14,892,398.67          12,314,293.02 折舊費(fèi)                                          17,328,792.72          15,195,454.63 房產(chǎn)稅                                            2,705,486.65           7,130,333.44 土地使用稅                                        1,906,261.95           5,522,007.37 物料消耗                                          3,646,220.69           3,205,393.24 辦公費(fèi)                                            1,280,690.36             878,130.19 技術(shù)開發(fā)費(fèi)                                        3,787,596.10           3,782,742.17 差旅費(fèi)                                            1,993,277.13           1,432,105.10 排污費(fèi)                                            3,425,286.46           2,076,643.40 無形資產(chǎn)攤銷                                      2,763,200.49           2,624,563.48 業(yè)務(wù)招待費(fèi)                                        1,064,905.00           1,196,844.65 產(chǎn)品質(zhì)量損失                                    11,713,179.46          10,022,797.85 研發(fā)支出                                        13,038,442.10 其他                                              5,388,886.14           5,964,370.00 合計                                            133,257,009.32         111,178,732.96 34、財務(wù)費(fèi)用 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                項目                         本期發(fā)生額              上期發(fā)生額 利息支出                                            755,142.13           3,141,467.75 加：票據(jù)貼現(xiàn)息                                  -1,056,752.05             132,168.10 減：利息收入                                    -2,593,509.03          -4,023,951.46 加：匯兌損失                                   -15,322,208.78          -4,169,075.02 加：手續(xù)費(fèi)                                        1,934,270.67           1,694,127.54 合計                                            -16,283,057.06          -3,225,263.09 35、資產(chǎn)減值損失 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項目                     本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 一、壞賬損失                              26,004,124.41                17,107,260.09 二、存貨跌價損失                          26,326,416.39                12,860,780.15 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權(quán)投資減值損失 七、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失                      32,899,446.32                15,744,159.24 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽(yù)減值損失 十四、其他             合計                         85,229,987.12                45,712,199.48 36、投資收益 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                 項目                         本期發(fā)生額             上期發(fā)生額 理財產(chǎn)品取得投資收益                              1,881,695.85           2,814,433.82 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益                 4,550.98               3,900.84                 合計                             1,886,246.83           2,818,334.66 37、營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         項目                 本期發(fā)生額         上期發(fā)生額    計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益                                                                         的金額 非流動資產(chǎn)處置利得合計             181,101.96         7,122.83            181,101.96 其中：固定資產(chǎn)處置利得             181,101.96         7,122.83            181,101.96      政府補(bǔ)助                   2,519,915.81     2,678,745.35          2,519,915.81      其他                       3,140,832.25     3,325,790.95          2,805,415.60         合計                   5,841,850.02     6,011,659.13          5,506,433.37 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣            補(bǔ)助項目              本期發(fā)生金額   上期發(fā)生金額  與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 失業(yè)保險補(bǔ)貼                         1,041,298.65       608,657.57與收益相關(guān) 工業(yè)強(qiáng)縣補(bǔ)助                           538,200.00                與收益相關(guān) 2015年度重大環(huán)境治理工程中央預(yù)算      278,238.89                與資產(chǎn)相關(guān) 補(bǔ)助 2014年省級大氣污染防治資金補(bǔ)貼        250,000.00                與資產(chǎn)相關(guān) 節(jié)能降耗專項資金                       106,666.67                與資產(chǎn)相關(guān) 用氣用電補(bǔ)助                            64,760.00                與收益相關(guān) 2015年度省級出口獎勵                    60,000.00                與收益相關(guān) 科技進(jìn)步獎                              50,000.00                與收益相關(guān) 清潔生產(chǎn)審核補(bǔ)貼                        50,000.00                與收益相關(guān) 縣人才交流服務(wù)中心就業(yè)實踐補(bǔ)貼         31,200.00                與收益相關(guān) 就業(yè)補(bǔ)貼                                25,291.60                與收益相關(guān) 專利補(bǔ)助                                16,460.00        27,340.00與收益相關(guān) 發(fā)展基金                                 4,800.00                與收益相關(guān) 就業(yè)專項資金                             3,000.00                與收益相關(guān) 2014年工業(yè)提質(zhì)增效升級專項資金                      1,200,000.00與收益相關(guān) 市級引智示范基地經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助                              100,000.00與收益相關(guān) 淄博市2014年度市科技獎勵                              100,000.00與收益相關(guān) 全自動檢驗包裝系統(tǒng)開發(fā)補(bǔ)助                            300,000.00與收益相關(guān) 預(yù)灌封關(guān)鍵集成技術(shù)研發(fā)補(bǔ)助                            300,000.00與收益相關(guān) 沂源縣財政局社會保險補(bǔ)貼                               12,747.78與收益相關(guān) 沂源縣科學(xué)技術(shù)局發(fā)明專利獎勵基金                       20,000.00與收益相關(guān) 工業(yè)經(jīng)濟(jì)獎                                              10,000.00與收益相關(guān)              合計                   2,519,915.81     2,678,745.35           / 其他說明： □適用√不適用 38、營業(yè)外支出 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣      項目              本期發(fā)生額            上期發(fā)生額       計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益                                                                         的金額 非流動資產(chǎn)處置損           17,565,332.01          7,151,100.12         17,565,203.25 失合計 其中：固定資產(chǎn)處置         17,565,332.01          7,151,100.12         17,565,203.25 損失      對外捐贈              3,267,660.00            369,400.00          3,267,660.00      其他                    422,609.57          1,024,234.12            422,738.33      合計                21,255,601.58          8,544,734.24         21,255,601.58 39、所得稅費(fèi)用 (1)所得稅費(fèi)用表 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項目                      本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用                              51,796,158.20              56,164,749.50 遞延所得稅費(fèi)用                              -1,585,685.01              -5,520,464.62             合計                           50,210,473.19              50,644,284.88 (2)會計利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                             項目                                    本期發(fā)生額 利潤總額                                                               239,257,081.54 按法定/適用稅率計算的所得稅費(fèi)用                                         35,888,562.23 子公司適用不同稅率的影響                                                 2,160,170.23 調(diào)整以前期間所得稅的影響                                                 1,187,873.80 非應(yīng)稅收入的影響                                                              -682.65 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響                                           943,031.94 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響              894,595.36 稅率調(diào)整導(dǎo)致期初遞延所得稅資產(chǎn)余額的變化                               10,072,477.84 環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水設(shè)備投資額的10%抵減所得稅                              -935,555.56 所得稅費(fèi)用                                                              50,210,473.19 其他說明： □適用√不適用 40、現(xiàn)金流量表項目 (1).  收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項目                      本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 政府補(bǔ)助                                      1,346,810.25              2,678,745.35 利息收入                                      2,521,823.09              4,023,951.46 往來款                                        2,687,986.91              4,711,605.10 其他                                          4,018,402.47              3,427,691.45              合計                           10,575,022.72             14,841,993.36 (2).  支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項目                      本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 銷售費(fèi)用中的現(xiàn)金支出                        164,700,838.45            152,202,545.56 管理費(fèi)用中的現(xiàn)金支出                         46,839,834.65             29,016,880.93 手續(xù)費(fèi)                                        1,930,975.37               1,694,127.54 往來款                                          752,724.96              2,345,724.56 其他                                          3,881,837.32                 873,345.54              合計                          218,106,210.75            186,132,624.13 (3).  收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用                                                                單位：元  幣種:人民幣              項目                       本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 收到與資產(chǎn)有關(guān)的政府補(bǔ)助                       2,899,600.00            25,520,600.00              合計                             2,899,600.00            25,520,600.00 (4).  支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用√不適用 (5).    收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項目                       本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 向非金融機(jī)構(gòu)借款                                                         2,000,000.00 募集資金利息收入                                  72,221.44              合計                                72,221.44              2,000,000.00 (6).    支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              項目                       本期發(fā)生額                上期發(fā)生額 非公開發(fā)行股票中介費(fèi)用                         1,460,000.00              合計                             1,460,000.00 41、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣           補(bǔ)充資料                      本期金額                   上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流 量： 凈利潤                                      189,046,608.35            144,672,474.35 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                             68,899,037.02             33,715,933.76 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)             132,953,096.80            135,460,162.68 性生物資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷                                  3,102,553.34              2,651,968.00 長期待攤費(fèi)用攤銷 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期                -150,245.86                 28,512.47 資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號              17,534,475.91              7,115,464.82 填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號 填列） 財務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列）               -9,274,935.88               -868,457.87 投資損失（收益以“－”號填列）               -1,886,246.83             -2,818,334.66 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”              -1,585,685.01             -5,520,464.62 號填列） 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－” 號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列）             34,998,536.08            -56,998,467.50 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以                -25,223,250.51             42,498,487.08 “－”號填列） 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以                 93,632,003.03             83,920,294.47 “－”號填列） 其他                                          4,482,160.99              5,776,683.16 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                  506,528,107.43            389,634,256.14 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌 資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額                            1,019,059,924.38            300,421,455.20 減：現(xiàn)金的期初余額                          300,421,455.20            209,220,819.91 加：現(xiàn)金等價物的期末余額                     90,000,000.00             85,000,000.00 減：現(xiàn)金等價物的期初余額                     85,000,000.00             37,000,000.00 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                    723,638,469.18            139,200,635.29 (2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                                      金額 本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物                         54,433,100.00 減：購買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物                                 19,940,143.66 加：以前期間發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物 取得子公司支付的現(xiàn)金凈額                                                34,492,956.34 (3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用√不適用 (4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣            項目                         期末余額                   期初余額 一、現(xiàn)金                                   1,019,059,924.38            300,421,455.20 其中：庫存現(xiàn)金                                  179,487.39                141,420.67    可隨時用于支付的銀行存款              1,018,880,436.99            300,280,034.53    可隨時用于支付的其他貨幣資 金    可用于支付的存放中央銀行款 項    存放同業(yè)款項    拆放同業(yè)款項 二、現(xiàn)金等價物                               90,000,000.00             85,000,000.00 其中：可隨時贖回的保本型銀行理               90,000,000.00             85,000,000.00 財產(chǎn)品 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額              1,109,059,924.38            385,421,455.20 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用 受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 其他說明： □適用√不適用 42、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣             項目                      期末賬面價值                 受限原因 貨幣資金                                         135,000.00因涉訴被法院凍結(jié) 貨幣資金                                      59,045,214.49銀行承兌匯票保證金 固定資產(chǎn)                                       4,081,393.17借款抵押 無形資產(chǎn)                                       2,025,926.00借款抵押             合計                             65,287,533.66 43、外幣貨幣性項目 (1).  外幣貨幣性項目： √適用□不適用                                                                              單位：元          項目                期末外幣余額         折算匯率        期末折算人民幣                                                                           余額 貨幣資金 其中：美元                      30,188,193.80              6.9370     209,415,500.39      歐元                       2,684,692.55              7.3068      19,616,511.52      港幣      人民幣      人民幣 應(yīng)收賬款 其中：美元                      12,094,960.37              6.9370      83,902,740.09      歐元                         932,026.54             7.3068       6,810,131.52      港幣                          28,484.12              0.8945          25,479.05      英鎊                          47,606.30              8.5094         405,101.05    (2).  境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位        幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。    □適用√不適用    八、合并范圍的變更    1、非同一控制下企業(yè)合并    √適用□不適用    (1).  本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并    √適用□不適用                                                                    單位：元  幣種：人民幣          股權(quán)                  股權(quán)取  股權(quán)         購買                   購買日至期末 被購買   取得  股權(quán)取得成本   得比例  取得  購買  日的  購買日至期末被  被購買方的凈 方名稱   時點                  （%）   方式日   確定   購買方的收入       利潤                                                      依據(jù) 包頭市    2016  38,097,400.00   100.00 現(xiàn)金  2016  控制   120,279,931.66   3,379,449.52 豐匯包    年1                           收購年1  權(quán)轉(zhuǎn) 裝制品    月                                   月    移 有限公    31                                   31 司        日                                   日 沂源新    2016  16,335,700.00   100.00 現(xiàn)金  2016  控制    50,470,390.51  10,101,465.20 奧塑料    年1                           收購年1  權(quán)轉(zhuǎn) 制品有    月                                   月    移 限公司    31                                   31          日                                   日    (2).  合并成本及商譽(yù)    √適用□不適用                                                                    單位：元  幣種：人民幣    合并成本                           包頭市豐匯包裝制品有限公司  沂源新奧塑料制品有限                                                                     公司    --現(xiàn)金                                          38,097,400.00          16,335,700.00    --非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價值    --發(fā)行或承擔(dān)的債務(wù)的公允價值    --發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值    --或有對價的公允價值    --購買日之前持有的股權(quán)于購買日的    公允價值    --其他    合并成本合計                                    38,097,400.00          16,335,700.00    減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份                38,097,400.00          16,337,800.13    額    商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈    資產(chǎn)公允價值份額的金額    營業(yè)外收入                                                                    2,100.13    (3).  被購買方于購買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債    √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                    包頭市豐匯包裝制品有限公司         沂源新奧塑料制品有限公司                  購買日公允價值   購買日賬面價值   購買日公允價值  購買日賬面價值 資產(chǎn)： 貨幣資金            13,939,199.59    13,939,199.59                      6,000,944.07 應(yīng)收票據(jù)             2,906,490.00     2,906,490.00                      1,608,325.36 應(yīng)收款項            24,813,485.27    24,813,485.27                     30,318,006.42 預(yù)付賬款                                                                    357,659.17 其他應(yīng)收款          1,796,053.92     1,796,053.92                        290,308.99 存貨                16,703,598.38    16,595,275.70                      9,646,308.63 固定資產(chǎn)            37,804,901.69    29,624,312.15                      8,780,474.83 無形資產(chǎn)             9,274,944.97     1,994,183.84                      2,496,504.58 遞延所得稅資產(chǎn)        610,079.05       610,079.05                        161,182.39 其他非流動資產(chǎn)                                                           1,039,000.00 負(fù)債： 應(yīng)付賬款            10,394,905.97    10,394,905.97                      8,536,295.22 預(yù)收賬款                                                                    247,617.09 應(yīng)付職工薪酬         1,608,003.15     1,608,003.15                         34,875.76 應(yīng)交稅費(fèi)               878,589.62       878,589.62                        437,442.74 應(yīng)付利息               263,095.17       263,095.17                                 - 其他應(yīng)付款          28,315,795.72    28,315,795.72                         24,683.50 應(yīng)付股利            28,290,963.24    28,290,963.24                     35,080,000.00 凈資產(chǎn)              38,097,400.00    22,527,726.65                     16,337,800.13 減：少數(shù)股東權(quán)益 取得的凈資產(chǎn)        38,097,400.00    22,527,726.65                     16,337,800.13 (4).  購買日之前持有的股權(quán)按照公允價值重新計量產(chǎn)生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易 □適用√不適用 (5).  購買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價值的相 關(guān)說明 □適用√不適用 (6).  其他說明： □適用√不適用 2、同一控制下企業(yè)合并 □適用√不適用 3、反向購買 □適用√不適用 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 (1).  企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用□不適用 子公司   主要經(jīng)營地    注冊地     業(yè)務(wù)性質(zhì)         持股比例(%)           取得  名稱                                             直接        間接         方式 包頭市康   包頭市      包頭市      制造業(yè)         100.00%              投資設(shè)立 瑞藥用玻 璃包裝制 品有限公 司 沂源新康   沂源縣      沂源縣      商業(yè)           100.00%              投資設(shè)立 貿(mào)易有限 公司 四川綿竹   綿竹市      綿竹市      制造業(yè)         100.00%              非同一控制 成新藥用                                                                  下企業(yè)合并 玻璃有限 責(zé)任公司 沂源碧魯   沂源縣      沂源縣      制造業(yè)         100.00%              投資設(shè)立 峰山泉水 有限公司 包頭市豐   包頭市      包頭市      制造業(yè)         100.00%              非同一控制 匯包裝制                                                                  下企業(yè)合并 品有限公 司 沂源新奧   沂源縣      沂源縣      制造業(yè)         100.00%              非同一控制 塑料制品                                                                  下企業(yè)合并 有限公司 (2).  重要的非全資子公司 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱     少數(shù)股東持股   本期歸屬于少數(shù)股  本期向少數(shù)股東宣  期末少數(shù)股東權(quán)                     比例            東的損益        告分派的股利        益余額 四川綿竹成新            28.00%       -558,318.30 藥用玻璃有限 責(zé)任公司 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用√不適用 其他說明： √適用□不適用 說明：報告期內(nèi)，公司購入少數(shù)股東持有的四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司28%的股權(quán)，轉(zhuǎn) 讓完成后公司持有四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公司100%股權(quán)。 (3).  重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 □適用√不適用 (4).  使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用√不適用 (5).  向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 √適用□不適用 (1).在子公司所有者權(quán)益份額的變化情況的說明： □適用√不適用 (2).交易對于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響： √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣 項目                                                         綿竹成新 購買成本/處置對價 --現(xiàn)金                                                                    8,673,840.00 --非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價值 購買成本/處置對價合計                                                    8,673,840.00 減：按取得/處置的股權(quán)比例計算的子公司凈資                                7,994,720.19 產(chǎn)份額 差額                                                                        679,119.81 其中：調(diào)整資本公積                                                        -679,119.81      調(diào)整盈余公積      調(diào)整未分配利潤 其他說明 □適用√不適用 3、在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 □適用√不適用 4、重要的共同經(jīng)營 □適用√不適用 5、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 √適用□不適用 公司的主要金融工具包括銀行存款、借款、應(yīng)收款項、應(yīng)付款項、其他流動資產(chǎn)、可供出售金融 資產(chǎn)等，各項金融工具的詳細(xì)情況說明見本附注七。 公司從事風(fēng)險管理的目標(biāo)是在風(fēng)險和收益之間取得平衡，將風(fēng)險對公司經(jīng)營業(yè)績的負(fù)面影響降至 最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L(fēng)險管理目標(biāo)，公司風(fēng)險管理的基本 策略是確認(rèn)和分析面臨的各種風(fēng)險，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險承受底線和進(jìn)行風(fēng)險管理，并及時可靠地對 各種風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險控制在限定的范圍內(nèi)。公司的金融工具面臨的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、 流動風(fēng)險及市場風(fēng)險。管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險的政策，概括如下。 1、信用風(fēng)險 信用風(fēng)險，是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財務(wù)損失的風(fēng)險。公司對信用風(fēng)險 按組合分類進(jìn)行管理。信用風(fēng)險主要產(chǎn)生于銀行存款、應(yīng)收款項、其他流動資產(chǎn)中的銀行理財產(chǎn) 品等。 公司銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型銀行，銀行存款不存在重大的信用風(fēng)險。 對于應(yīng)收款項，公司設(shè)定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險敞口。公司基于對債務(wù)人的財務(wù)狀況、外部評 級、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務(wù)人的信用資質(zhì)并設(shè)置相應(yīng)欠款額度與信用 期限。公司會定期對債務(wù)人信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對于信用記錄不良的債務(wù)人，公司會采用書面催 款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保公司的整體信用風(fēng)險在可控的范圍內(nèi)。 其他流動資產(chǎn)中的銀行理財產(chǎn)品主要是購買的國有銀行發(fā)行的短期理財產(chǎn)品，其他流動資產(chǎn)不存 在重大的信用風(fēng)險。 公司所承受的最大信用風(fēng)險敞口為資產(chǎn)負(fù)債表中每項金融資產(chǎn)的賬面金額。公司沒有提供任何其 他可能令公司承受信用風(fēng)險的擔(dān)保。除應(yīng)收賬款金額前五名及其他流動資產(chǎn)中的銀行理財產(chǎn)品外， 公司無其他重大信用集中風(fēng)險，2016年12月31日，應(yīng)收賬款前五名金額合計121,285,505.74元， 銀行理財產(chǎn)品期末金額合計180,000,000.00元。 2、流動風(fēng)險 流動風(fēng)險為公司在到期日無法履行其財務(wù)義務(wù)的風(fēng)險。公司管理流動性風(fēng)險的方法是確保有足夠 的資金流動性來履行到期債務(wù)，而不至于造成不可接受的損失或?qū)拘抛u(yù)造成損害。公司定期 分析負(fù)債結(jié)構(gòu)和期限，以確保有充裕的資金。公司管理層對銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保 遵守借款協(xié)議。同時與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風(fēng)險。 3、市場風(fēng)險 金融工具的市場風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風(fēng) 險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險。 (1)利率風(fēng)險 利率風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。利率風(fēng) 險可源于已確認(rèn)的計息金融工具和未確認(rèn)的金融工具。 公司的利率風(fēng)險主要產(chǎn)生于短期銀行借款等帶息債務(wù)。浮動利率的金融負(fù)債使公司面臨現(xiàn)金流量 利率風(fēng)險，固定利率的金融負(fù)債使公司面臨公允價值利率風(fēng)險。公司根據(jù)當(dāng)時的市場環(huán)境來決定 固定利率及浮動利率合同的相對比例，并通過定期審閱與監(jiān)察維持適當(dāng)?shù)墓潭ê透永使ぞ呓M 合。 公司密切關(guān)注利率變動對公司利率風(fēng)險的影響。2016年12月31日公司銀行借款余額1,000,000.00 元，由于公司期末借款余額較小，故利率的變動對公司影響較小。 (2)外匯風(fēng)險 外匯風(fēng)險是因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。公司面臨的匯率變動的風(fēng)險主要與公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù) 債有關(guān)。2016年12月31日外幣貨幣性資產(chǎn)折算人民幣余額320,175,463.61元，由于外幣貨幣性資 產(chǎn)余額占總資產(chǎn)的比例較低，匯率的變動不會對公司造成較大風(fēng)險。公司財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控公司外 幣交易和外幣資產(chǎn)及負(fù)債的規(guī)模，以最大程度降低面臨的外匯風(fēng)險。 4、資本風(fēng)險管理 公司的資本風(fēng)險管理政策是保障公司持續(xù)經(jīng)營，為股東提供回報和為其他利益相關(guān)者提供利益， 同時維持最佳的資本結(jié)構(gòu)以降低資本成本。 公司的資本結(jié)構(gòu)包括短期借款、銀行存款及公司所有者權(quán)益。管理層通過考慮資金成本及各類資 本風(fēng)險而確定資本結(jié)構(gòu)。公司將通過派發(fā)股息、發(fā)行新股或償還銀行借款平衡資本結(jié)構(gòu)。 2016年12月31日，公司的資產(chǎn)負(fù)債率為22.04%。 十一、 公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價值 □適用√不適用 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) □適用√不適用 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感    性分析 □適用√不適用 6、持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政    策 □適用√不適用 7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用√不適用 8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況 □適用√不適用 9、其他 □適用√不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 □適用√不適用 2、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注九 √適用□不適用 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 □適用√不適用 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè) 情況如下 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用□不適用           其他關(guān)聯(lián)方名稱                         其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 包頭市豐匯包裝制品有限公司            其他 沂源新奧塑料制品有限公司              其他 沂源縣康順實業(yè)有限公司                其他 柴文                                其他 扈永剛                                其他 張軍                                其他 陳剛                                其他 王興軍                                其他 周在義                                其他 蘇玉才                                其他 杜兆貴                                其他 申永剛                                其他 趙海寶                                其他 宋以釗                                其他 王發(fā)利                                其他 何皖勝                                其他 5、關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣        關(guān)聯(lián)方             關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容         本期發(fā)生額          上期發(fā)生額 包頭市豐匯包裝制品有限購買包裝物                    614,216.07        5,189,329.04 公司 沂源新奧塑料制品有限公購買包裝物                   7,204,155.39       45,755,361.06 司 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣        關(guān)聯(lián)方            關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容         本期發(fā)生額          上期發(fā)生額 包頭市豐匯包裝制品有限銷售蒸汽、水電等              576,276.58         3,794,189.19 公司 沂源新奧塑料制品有限公銷售材料                       85,946.11           940,091.12 司 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 □適用√不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用√不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用√不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用√不適用 本公司作為承租方： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 □適用√不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用√不適用 本公司作為被擔(dān)保方 □適用√不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 □適用√不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用√不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用√不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報酬 √適用□不適用                                                               單位：元 幣種：人民幣            項目                        本期發(fā)生額                 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報酬                                 8,007,659.88            3,277,022.64 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用√不適用 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 (1). 應(yīng)收項目 □適用√不適用 (2). 應(yīng)付項目 √適用□不適用                                                                  單位:元 幣種:人民幣      項目名稱               關(guān)聯(lián)方            期末賬面余額      期初賬面余額 應(yīng)付賬款            沂源縣康順實業(yè)有限公司          44,168.00          44,168.00 7、關(guān)聯(lián)方承諾 □適用√不適用 8、 其他 □適用√不適用 十三、 股份支付 1、股份支付總體情況 □適用√不適用 2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 □適用√不適用 5、其他 □適用√不適用 十四、 承諾及或有事項 1、重要承諾事項 √適用□不適用 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對外重要承諾、性質(zhì)、金額 截至2016年12月31日，公司無應(yīng)披露的重大承諾事項。 2、或有事項 (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項 √適用□不適用 截至2016年12月31日，公司無應(yīng)披露的或有事項。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應(yīng)予以說明： □適用√不適用 3、其他 □適用√不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項 1、重要的非調(diào)整事項 □適用√不適用 2、利潤分配情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利                                    43,754,618.87 經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤或股利                       43,754,618.87 上述為2015年度的紅利，已于報告期內(nèi)實施完畢。 3、銷售退回 □適用√不適用 4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項說明 √適用□不適用 根據(jù)2017年4月22日召開的公司第八屆董事會第十次會議通過的2016年度利潤分配預(yù)案，公司 2016年度擬每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利2.00元(含稅)，此項分配方案尚待股東大會批準(zhǔn)。 十六、 其他重要事項 1、前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用          (2). 未來適用法          □適用√不適用          2、債務(wù)重組          □適用√不適用          3、資產(chǎn)置換          (1).  非貨幣性資產(chǎn)交換          □適用√不適用          (2).  其他資產(chǎn)置換          □適用√不適用          4、年金計劃          □適用√不適用          5、終止經(jīng)營          □適用√不適用          6、分部信息          (1).  報告分部的確定依據(jù)與會計政策：          √適用□不適用          公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎(chǔ)確定報          告分部并披露分部信息。          經(jīng)營分部是指公司內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：          (1)該組成部分能夠在日常活動中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；(2) 公司管理層能夠定期評價該組成部分          的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；(3) 公司能夠取得該組成部分的財務(wù)狀況、經(jīng)營          成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件          的，則可合并為一個經(jīng)營分部。          (2).  報告分部的財務(wù)信息          √適用□不適用                                                                         單位：元  幣種：人民幣    項目           包裝制品           貿(mào)易          桶裝水        分部間抵銷           合計 主營業(yè)務(wù)收入   2,076,042,803.28  167,150,000.53    457,089.23   217,318,414.11  2,026,331,478.93 主營業(yè)務(wù)成本   1,412,478,859.20  158,869,983.39    177,513.98   208,555,021.26  1,362,971,335.31 資產(chǎn)總額       4,214,868,004.78   35,621,380.72  1,032,176.81   330,855,000.62  3,920,666,561.69 負(fù)債總額          986,196,224.58   11,680,836.11      37,830.71   107,158,569.04    890,756,322.36          (3).  公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因          □適用√不適用 (4).  其他說明： □適用√不適用 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用√不適用 8、其他 □適用√不適用 十七、 母公司財務(wù)報表主要項目注釋          1、應(yīng)收賬款            (1).  應(yīng)收賬款分類披露：          √適用□不適用                                                                                                                            單位：元  幣種：人民幣                                                    期末余額                                                      期初余額         種類                  賬面余額                 壞賬準(zhǔn)備              賬面             賬面余額              壞賬準(zhǔn)備           賬面                             金額      比例(%)      金額       計提比例       價值          金額      比例(%)     金額    計提比例     價值                                                                   (%)                                                           (%) 單項金額重大并單獨(dú)計提    39,393,770.66      8.50    18,511,864.53       46.99    20,881,906.13  26,824,604.39      6.56 10,534,876.79     39.27  16,289,727.60 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險特征組合計提   423,421,729.89     91.31    42,832,821.29       10.12   380,588,908.60 381,047,119.87     93.11 28,482,836.30      7.44 352,564,283.57 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項金額不重大但單獨(dú)計       905,567.19      0.19      905,567.19     100.00                   1,351,480.76      0.33  1,351,480.76    100.00 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款         合計            463,721,067.74    100.00    62,250,253.01       13.42   401,470,814.73 409,223,205.02    100.00 40,369,193.85      9.86 368,854,011.17 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣  應(yīng)收賬款（按單位）                              期末余額                            應(yīng)收賬款       壞賬準(zhǔn)備        計提比例       計提理由 客戶一                   15,426,145.68                                  合并范圍內(nèi)子                                                                          公司不計提 客戶二                    7,641,986.61   7,641,986.61         100.00%  收回可能性極                                                                          小 客戶三                    5,455,760.45                                  合并范圍內(nèi)子                                                                          公司不計提 客戶四                    5,240,799.24   5,240,799.24         100.00%  收回可能性極                                                                          小 客戶五                    2,886,869.43   2,886,869.43         100.00%  收回可能性極                                                                          小 客戶七                    1,369,781.45   1,369,781.45         100.00%  收回可能性極                                                                          小          合計           38,021,342.86  17,139,436.73 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣          賬齡                                      期末余額                               應(yīng)收賬款            壞賬準(zhǔn)備            計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計                  370,429,779.08       29,634,382.33               8.00% 1至2年                        27,902,782.30        4,185,417.35              15.00% 2至3年                        21,607,290.00        6,482,187.00              30.00% 3至4年                         1,645,580.14          822,790.07              50.00% 4至5年                           641,269.16          513,015.33              80.00% 5年以上                         1,195,029.21        1,195,029.21             100.00%          合計                423,421,729.89       42,832,821.29              10.12% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (2).  本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額24,145,393.60元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額95,965.17元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用√不適用 (3).  本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                 項目                                      核銷金額 實際核銷的應(yīng)收賬款                                                       2,360,299.61 大連天宇制藥有限公司                                                       411,654.52 駐馬店市天河動物藥業(yè)有限公司                                               292,648.84 吉林修正藥業(yè)公司                                                           257,059.84 龍游華黛化妝品有限公司                                                     254,627.54 御芳（漳州）化妝品有限公司                                                 249,274.18 福建省天健制藥有限公司                                                     197,736.58 浦江繽利化妝品有限公司                                                     130,248.00 鄭州市春都藥業(yè)有限公司                                                     128,275.20 通化同參堂生物科技股份有限公司                                             107,723.19 其他8家客戶                                                               331,051.72                                                               單位：元  幣種：人民幣 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用√不適用 (4).  按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用□不適用 本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額121,285,505.74元，占應(yīng)收賬款期末余 額合計數(shù)的比例26.15%，相應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額12,792,775.51元。 (5).  因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6).  轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、其他應(yīng)收款            (1). 其他應(yīng)收款分類披露：            √適用□不適用                                                                                                                             單位：元  幣種：人民幣                                                    期末余額                                                     期初余額         類別                   賬面余額                 壞賬準(zhǔn)備             賬面             賬面余額              壞賬準(zhǔn)備          賬面                            金額       比例(%)      金額    計提比例(%)      價值            金額        比例     金額    計提比     價值                                                                                                             (%)               例(%) 單項金額重大并單獨(dú)計提  61,720,000.00        65.37                            61,720,000.00      58,120,000.00   81.93                      58,120,000.00 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險特征組合計提  30,035,337.76        31.815,635,801.68         18.76    24,399,536.08      10,056,855.64   14.18  2,202,993.91   21.91   7,853,861.73 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單項金額不重大但單獨(dú)計   2,664,184.84         2.822,664,184.84        100.00                      2,759,947.94   3.89  2,759,947.94  100.00 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款         合計           94,419,522.60       100.008,299,986.52          8.79    86,119,536.08      70,936,803.58  100.00  4,962,941.85    7.00  65,973,861.73 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣      其他應(yīng)收款（按單位）                             期末余額                                    其他應(yīng)收款   壞賬準(zhǔn)備  計提比例     計提理由 包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品有限   53,320,000.00                       合并范圍內(nèi)子公 公司                                                                   司不計提 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)任公    8,400,000.00                       合并范圍內(nèi)子公 司                                                                     司不計提              合計                61,720,000.00 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣              賬齡                                      期末余額                                     其他應(yīng)收款        壞賬準(zhǔn)備         計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計                         23,375,802.95     1,870,064.24            8.00% 1至2年                              1,376,770.94       206,515.64           15.00% 2至3年                              1,886,050.10       565,815.03           30.00% 3至4年                                785,406.60       392,703.30           50.00% 4至5年                                 53,018.50        42,414.80           80.00% 5年以上                              2,558,288.67     2,558,288.67          100.00%              合計                   30,035,337.76     5,635,801.68           18.76% 確定該組合依據(jù)的說明： 已單獨(dú)計提減值準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款除外，公司根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分 的具有類似信用風(fēng)險特征的其他應(yīng)收款組合的實際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時情況分析法確定壞賬 準(zhǔn)備計提的比例。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (2).本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額3,337,044.67元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用√不適用 (3).本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用√不適用 (4).其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣         款項性質(zhì)                   期末賬面余額                 期初賬面余額 備用金                                      3,549,230.51                 2,877,907.88 保證金                                     23,505,072.00                 4,429,530.00 借款                                        3,296,122.42                 2,070,272.42 關(guān)聯(lián)方借款                                 61,720,000.00               58,120,000.00 其他                                        2,349,097.67                 3,439,093.28           合計                           94,419,522.60               70,936,803.58 (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                                       占其他應(yīng)收款期    壞賬準(zhǔn)備  單位名稱    款項的性質(zhì)    期末余額       賬齡     末余額合計數(shù)的    期末余額                                                           比例(%) 第一名        關(guān)聯(lián)方借款  53,320,000.00 5年以上               56.47 第二名        保證金      19,713,542.00注1                    20.88   1,588,083.36 第三名        關(guān)聯(lián)方借款   8,400,000.00注2                    8.90 第四名        保證金       3,542,630.00注3                    3.75   2,766,435.40 第五名        備用金       2,050,370.00注4                    2.17     508,175.00    合計                  87,026,542.00                        92.17   4,862,693.76 注1：1年以內(nèi)19,663,542.00元，2至3年50,000.00元； 注2：1年以內(nèi)3,600,000.00元，1至2年4,800,000.00元； 注3：2至3年1,054,718.00元，3至4年75,784.00元，5年以上2,412,128.00元； 注4：1年以內(nèi)300,000.00元，1至2年888,600.00元，2至3年400,000.00元，3至4年461,770.00 元。 (6).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項 □適用√不適用 (7).因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8).轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 3、長期股權(quán)投資 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                                        期末余額                          期初余額                項目          賬面余額    減值    賬面價值      賬面余額   減值   賬面價值                                          準(zhǔn)備                              準(zhǔn)備          對子公司投資     216,712,268.00      216,712,268.0090,605,328.00      90,605,328.00                合計       216,712,268.00      216,712,268.0090,605,328.00      90,605,328.00          (1)對子公司投資          √適用□不適用                                                                         單位：元  幣種：人民幣        被投資單位             期初余額       本期增加    本期     期末余額     本期計提  減值準(zhǔn)備                                                             減少                   減值準(zhǔn)備  期末余額 包頭市康瑞藥用玻璃包裝制品     60,000,000.00                            60,000,000.00 有限公司 沂源新康貿(mào)易有限公司            3,000,000.00                             3,000,000.00 四川綿竹成新藥用玻璃有限責(zé)     27,005,328.00     8,673,840.00            35,679,168.00 任公司 沂源碧魯峰山泉水有限公司          600,000.00                              600,000.00 沂源新奧塑料制品有限公司                       31,335,700.00            31,335,700.00 包頭市豐匯包裝制品有限公司                    86,097,400.00            86,097,400.00           合計                 90,605,328.00   126,106,940.00           216,712,268.00          (2)對聯(lián)營、合營企業(yè)投資          □適用√不適用          4、營業(yè)收入和營業(yè)成本：          √適用□不適用                                                                         單位：元  幣種：人民幣              項目                  本期發(fā)生額                          上期發(fā)生額                              收入              成本              收入              成本          主營業(yè)務(wù)      1,767,135,474.05  1,158,954,140.08  1,569,082,962.07  1,066,548,489.06          其他業(yè)務(wù)         35,377,355.42     32,082,985.92     31,010,457.30     28,932,553.81              合計      1,802,512,829.47  1,191,037,126.00  1,600,093,419.37  1,095,481,042.87          5、投資收益          √適用□不適用                                                                         單位：元  幣種：人民幣                          項目                        本期發(fā)生額              上期發(fā)生額          理財產(chǎn)品取得的投資收益                           1,881,695.85            2,814,433.82          可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益                      4,550.98                3,900.84                          合計                             1,886,246.83            2,818,334.66          6、其他          □適用√不適用 十八、 補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用□不適用                                                               單位：元  幣種：人民幣                項目                            金額                    說明 非流動資產(chǎn)處置損益                             -17,384,230.05 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密            2,519,915.81 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 受的政府補(bǔ)助除外） 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保            1,886,246.83 值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性 金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及 處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和 可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出             -884,853.97 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 所得稅影響額                                     1,901,210.22 少數(shù)股東權(quán)益影響額                                 -30,915.20                合計                          -11,992,626.36 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用□不適用        報告期利潤          加權(quán)平均凈資產(chǎn)                  每股收益                              收益率（%）       基本每股收益        稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈               8.26                0.74                 0.74 利潤 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于               8.78                0.78                 0.78 公司普通股股東的凈利潤 3、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用√不適用 4、其他 □適用√不適用                            第十二節(jié) 備查文件目錄    備查文件目錄     載有法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的                      備查文件目錄會計報告。    備查文件目錄     載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。    備查文件目錄     報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及                      備查文件目錄公告的原稿。                                                                          董事長：柴文                                                       董事會批準(zhǔn)報送日期：2017-04-22 修訂信息 □適用√不適用